Поручение владельца счета что это?

Платежное поручение — что это, правила заполнения

Все организации взаимодействуют друг с другом, иногда им нужно перевести деньги за ту или иную услугу или товар на расчетный счет своего контрагента. Для этого руководителю организации или главному бухгалтеру нужно обратиться в банк с соответствующим запросом. Это запрос оформляется при помощи специального документа, который называется платежное поручение.

Что такое платежное поручение?

Платежное поручение — это документ, который несет в себе информацию плательщика для банка, занимающегося его обслужеванием, о платежах, необходимые для совершения с его расчетного счета на счета контрагентов или в государственные структуры на определенную сумму.

Существует в двух видах:

• в электронном;
• в письменном.

Если в организации нет удаленного доступа к интернет-банку, то это поручение можно скачать по ссылке и заполнить от руки или на компьютере.

Обязательства банка и плательщика

Во время совершения платежа с расчетного счета в банковской организации при использовании платежного поручения возникают обязательства как у плательщика, так и у финансовой организации. Существует определенный порядок заполнения реквизитов, их беспрекословно обязан соблюдать плательщик при совершении безналичных расчетов. Если он умышленно или по неосторожности нарушит это правило платежное поручение могут не исполнить. Эта норма регулируется статьей 864 Гражданского кодекса РФ.

Принимая этот документ к исполнению, банк обязуется перевести указанный размер платежа, с счета плательщика на счет получателя по указанным реквизитам. Это обязательство регулируется Гражданским кодексом в статье 863 пункт 1.

В каких случаях используется платежное поручение

Платежное поручение оформляют, чтобы осуществить следующие операции по:

• оплате сумм контрагентам за отгруженную продукцию, оказанные услуги и выполненные различные работы;
• внесению  предварительной оплаты товаров, работ, услуг;
• оплате налогов и взносов в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды, а также пеней и штрафов, начисленных проверяющими органами к оплате;
• перечислению денежных средств в целях возврата или размещения кредитов (займов) или депозитов и уплаты процентов по ним;
• перечислению периодических платежей в соответствии с условиями договора;
• перечислению средств иным лицам на основе действующих контрактов или законодательных актов.

Виды платежных поручений

Платежные поручения могут быть срочными платежными поручениями или досрочными платежными поручениями.

Срочные платежные поручения применяются в следующих случаях:

• осуществление авансового платежа, то есть платеж производится до отгрузки товара, выполнения работ, оказания услуг;
• осуществление платежа после отгрузки товара, выполнения работ, оказания услуг;
• осуществление частичных платежей при сделках на большие суммы.

Платежное поручение можно оплатить частично или полностью при отсутствии необходимых денежных средств на счете плательщика. В этом случае на платежном документе делается соответствующая отметка банка.

Образец полей платежного поручения в [year] году

В электронном виде платежное поручение можно встретить обычно в двух форматах Word и Excel.

Платежное поручение, скачать в формате Word: бланк и образец

Платежное поручение, скачать в формате Excel: бланк и образец

Как заполнить платежное поручение

Номер поля	Наименование	Расшифровка значения
1	Наименование документа	Платежное поручение
2	Форма ОКУД	0401060
3 и 4	Номер документа и дата составления	Соблюдайте хронологию при создании платежных поручений
5	Вид платежа	Укажите вид передачи платежки (почтой, электронно, телеграфом) либо оставьте поле пустым, если используется другой вид передачи данных
6 и 7	Сумма (прописью и цифрами)	Пропишите суммы прописью и цифрами в графах соответственно
8	Наименование плательщика	Заполните полное наименование организации (максимально 160 символов)
9	Лицевой счет плательщика	Пропишите двадцатизначный номер расчетного лицевого счета, открытого в кредитной или финансовой организации
10	Наименование банка	Заполняем полное наименование банковской, кредитной или финансовой организации, в которой открыт расчетный лицевой счет
11	БИК	Банковский идентификационный код, заполняем в соответствии со «Справочником БИК РФ»
12	Корреспондентский счет	Укажите номер корреспондентского счета банка, если он имеется
13–17	Блок информации о получателе	Заполните аналогичную информацию о получателе, его банке и лицевом счете
18	Вид операции	Ставим «01», значение для данной графы постоянное, утверждено правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных и банковских компаниях России
19, 20, 23	Дополнительная информация	Оставьте эти поля пустыми, для заполнения данной информации требуются особые указания банка
21	Очередность платежа	Указываем очередность в соответствии с утвержденными гражданским законодательством нормами (ст. 855 ГК РФ)
22	Код	Следует прописать УИН платежа, если он присвоен для конкретного вида перечисления. Если организация рассчитывается самостоятельно, а не по выставленному требованию, то пропишите «0»
24	Назначение платежа	Здесь укажите, за что и на каком основании (документация) проводится расчет. Бухгалтер может указать сроки исполнения обязательства по договору или сроки уплаты налоговых обязательств, если это необходимо. Либо установить законодательную ссылку, устанавливающую основные требования к проведению расчетов
60, 61	ИНН	Пропишите в этих полях ИНН плательщика (60) и получателя (61)
102, 103	КПП	Укажите КПП организации плательщика (102) и получателя (103)
Блок полей 104–110 заполняется ТОЛЬКО при перечислении платежей в бюджетную систему РФ и внебюджетные фонды
101	Статус плательщика	Заполняем только при расчетах с бюджетом или таможенных пошлин (сборов). Правила заполнения этого реквизита даны в приложении № 5 к Приказу Минфина России от 12.11.2013 № 107н
104	КБК

Источник: https://1c-md.com/raznoe/platezhnoe-poruchenie.html

Поле «Назначение платежа» в платежных поручениях: кому нужно и как правильно заполнить

Банки Сегодня Лайв

Статьи, отмеченные данным знаком всегда актуальны. Мы следим за этим

А на комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

Если отправлять деньги через кассу банка, то все реквизиты заполняет операционист, который вписывает и назначение платежа (хотя ему для этого и нужна какая-то информация от плательщика). Но когда клиент банка самостоятельно отправляет платеж через онлайн-банк, он может допустить ошибку и деньги не дойдут до получателя. Чтобы этого не произошло, нужно правильно заполнить поле «назначение платежа» – а как это сделать, мы расскажем в этой статье.

Поле «Назначение платежа» нужно для того, чтобы банк и получатель денег могли определить, за что именно им поступил перевод. Информация в этом поле позволяет уточнить информацию и сделать денежный перевод безопаснее.

А еще на назначение платежа обращают внимание государственные органы: если при переводе денег физическому лицу будет указано, что это оплата за оказанные услуги, ФНС начнет присматриваться к получателю. Если же платежи с таким назначением будут повторяться слишком часто, то ФНС может признать через суд, что гражданин нарушает налоговое законодательство и ведет хозяйственную деятельность без регистрации юридического лица или ИП.

В этом случае получателя денег могут привлечь к административной ответственности, доначислить налог и пени.

Другая ситуация – если у получателя заблокированы расчетные счета по решению судебных приставов. Как известно, ФССП имеет право арестовать счета физического лица по решению суда или постановлению ФНС за неуплату или частичную неуплате налогов. Все деньги, которые будут приходить на счет, будут автоматически списываться в счет погашения обязательств.

Но если в назначении платежа будет стоять, что это, например, пособие по уходу за ребенком в возрасте до 1,5 лет, то банк и ФССП не имеют права списывать эти деньги в счет погашения задолженности.

Помимо этого, назначение платежа должны заполнять все юридические лица, так как в противном случае банк просто не проведет платежное поручение.

Обязательно ли указывать назначение платежа?

Заполнять поле «Назначение платежа» не всегда обязательно. Как и во всех формах, если поле необходимо обязательно заполнить, его выделяют цветом или «звездочкой». Или без заполнения поля платеж будет просто невозможно отправить – онлайн-банк предупредит об ошибке.

Чаще всего данное поле заполнять все-таки необязательно, но в этом случае есть вероятность того, что платеж «зависнет» в банке или вернется обратно.

При заполнении формы платежа для личного перевода, назначение указывать необязательно, но бывают и спорные ситуации, когда по информации в поле «Назначение платежа» можно будет доказать цель поступления денег.

Обязательно указывать назначение платежа должны все юридически лица, в противном случае банк не проведет платеж, а в его статусе в системе «клиент-банк» будет стоять отметка «Отказано».

Если отправитель – физическое лицо, то поле «Назначение платежа» нужно заполнять, если платеж – налоговый, или это оплат товаров, работ или услуг. В этом случае получатель (продавец, поставщик, интернет-магазин) упоминает об этом, когда обсуждаются вопросы по оплате услуг.

Вообще же назначение платежа, в первую очередь, необходимо для банка. Это связано с тем, что в каждой кредитной организации есть правила внутреннего контроля для противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма (согласно закону 115-ФЗ).

Кроме того, назначение платежа поможет получателю более точно определить, какие именно деньги поступили: заработная плата, оплата за товар или услугу, или это денежная помощь от родственников.

Общие требования к заполнению поля

Правила заполнения платежного поручения прописаны в Положении Банка России от 19.06.2012 №383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств». В документе нет строгих требований к заполнению поля «Назначение платежа», главное условие – это максимальное количество символов. Количество символов в поле, включая пробелы, не должно превышать 210 символов. Если 210 символов не хватает, чтобы описать назначение перевода, то Банк России допускает сокращения и обобщения, которые не повлекут искажение информации или формирование неправильного мнения. Другими словами, можно сокращать – но так, чтобы суть была ясна.

Кроме того, Центробанк в Положении сформировал перечень реквизитов, которые обязательны для расшифровки при формировании платежного документа:

1. назначение платежа;
2. наименование товаров, работ или услуг;
3. номер и дата договоров и других товарных документов при наличии;
4. другая необходимая для идентификации информация;
5. сумма НДС.

Правила заполнения поля «Назначение платежа» различаются в зависимости от того, кто отправляет перевод – физическое или юридическое лицо.

Как заполнять «Назначение платежа» физическим лицам

Поле «Назначение платежа» может называться по-разному. Например, в Сбербанк.Онлайн при отправке денег от частного лица в адрес другого человека, поле называется «сообщение получателю». Но это поле появляется только при условии, что получатель перевода – клиент Сбербанка. В противном случае написать сообщение не получится.

Если же клиент делает перевод в счет оплаты налогов, сборов или других услуг, то в поле «Назначение платежа» автоматически прописывается назначение. Например:

Заполнив поле «Назначение платежа», клиент может избежать множества проблем. Например, родственник пересылает вам деньги на обучение. Если сумма будет большая (в зависимости от правил внутреннего контроля банка), то операционист или сотрудник службы безопасности банка может попросить уточнить цель перевода денег и сопутствующие документы.

При условии, что будет указано назначение платежа, банк увидит, что деньги направлены на конкретную цель. Но это все еще не гарантирует, что платеж будет проведен. Чаще всего переводы на сумму более 600 тысяч рублей проверяются. Также подлежат проверке расчеты по оплате недвижимости, сумма которых больше 3 миллионов рублей.

Если клиент хочет заплатить налог, то в назначении платежа должны стоять название налога и период оплаты. То же касается и платных образовательных программ или кружков. В этом случае в назначении платежа необходимо указать ФИО ребенка, название кружка и период оплаты.

Но бывают ситуации, когда физическое лицо переводит деньги в счет оплаты каких-либо услуг: например, за заказ товара в интернет-магазине. В этом случае в назначении платежа следует прописать: «Оплата заказа №ХХХ от ХХ.ХХ.ХХХХ. Сумма ХХХХ,ХХ рублей, включая НДС в сумме ХХХ,ХХ рублей / без НДС». Информацию о заполнении поля «Назначение платежа» можно уточнить у продавца.

Аналогичная ситуация происходит и при условии оплаты налога или счета за кого-то другого. В соответствии с законодательством любой совершеннолетний человек имеет право распоряжаться своими сбережениями как хочет, в том числе оплачивать счета других людей. Но в данном случае в назначении платежа надо прописать, за кого производится перевод, можно указать номер счета/заказа при наличии или другие пояснения.

Очень часто такой способ используют ИП, руководители и владельцы предприятий – так как они имеют право вносить собственные деньги в деятельность как беспроцентные или процентные займы, или как временную помощь.

Поле «Назначение платежа» стоит заполнять, если перевод в пользу другого человека относится к категории обязательных. Например, если плательщик обязан перечислять алименты, арендные или другие платежи. При указании конкретного назначения получатель не сможет сказать, что не получал денег – все подтверждается документами.

Нюансы заполнения, если платеж отправляет юридическое лицо

Платежное поручение, заполненное от имени предприятия, не может быть проведено банком без назначения платежа. Это связано с тем, что само юридическое лицо не владеет деньгами, которые расположены на его счете в банке – деньги должны быть распределены по обязательствам. Если в конце года на расчетном счете будут излишки, они могут быть распределены между собственниками компании.

Но даже распределение дивидендов происходит на основании решения общего собрания или решения единственного учредителя – то есть на основании какого-то локального документа.

Именно поэтому, если бухгалтер предприятия забудет заполнить поле «Назначение платежа», то банк вернет платеж для уточнения реквизитов. Юридическое лицо должно прописать основные реквизиты документов, по которым производится оплата. Причем реквизиты – это не ИНН и наименование получателя, а именно расшифровка платежа.

Стоит отметить, что если банк запросит уточняющие документы у организации, то юридическое лицо обязано представить их в соответствии с пунктом 14 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». В противном случае предприятие может быть внесено в черный список Центробанка, что негативно отразится на дальнейшем ведении бизнеса и проведении финансовых операций.

Кроме того, если предприятие в определенный период не представит в банк запрошенные документы, банк имеет право временно приостановить все расходные операции по данному расчетному счету. А если юридическое лицо в течение календарного года два и более раза откажет в представлении запрошенного пакета документов, то банк имеет право в одностороннем порядке расторгнуть договор оказания услуг расчетно-кассового обслуживания.

Еще одна мера контроля для предприятия, которое не подтвердит законность перевода денег – это прекращение обслуживания системы «Клиент-Банк». То есть, юридическое лицо сможет перевести деньги, только если доверенное лицо лично придет в банк с платежными поручениями, оформленными на бумаге. Для возобновления работы системы «Клиент-Банка» компании придется предоставить запрошенные по сомнительному платежу документы.

Чтобы платежное поручение не вызвало подозрений у банка, в нем необходимо указать:

1. Назначение платежа. Должен быть указан конкретный вид операции: оплата выполненных работ, выплата заработной платы или аванса, приобретение товаров.
2. Основание для совершения платежа. Бухгалтер указывает номер и дату договора, счета или товарной накладной, по которой совершается оплата.
3. Наименование товаров, работ или услуг. Можно указать список выполненных работ с допустимым сокращением слов и наименований, или же обобщать информацию (за оказанную услугу по настройку комп. сети).
4. Вид платежа: аванс, предоплата, доплата к ранее перечисленному платежу.
5. Сумма НДС. Если НДС не выставлен, то необходимо указать «без НДС» или «НДС не облагается».
6. Дополнительная информация. Это может быть период, за который оплачиваются услуги, или наименование другого юридического лица, если оплата производится за него.

Если в назначении платежа будут допущены грамматические и другие ошибки, которые не мешают понять, что платеж целесообразный и законный, то банк проведет платежное поручение.

Стоит отметить, что сотрудник банка может провести платеж, даже если поле «Назначение платежа» будет заполнено не полностью. Правда, здесь есть условие – если компания исправит назначения платежа, когда получит подтверждающие документы. Например, предприятию необходимо закупить расходные материалы и товары в нескольких розничных магазинах – в настоящее время у бухгалтера нет подтверждающих документов. Тогда представитель компании или ее руководитель может позвонить в банк и объяснить сложившуюся ситуацию.

Сотрудник банка может пойти навстречу при условии, что в течение нескольких дней предприятие уточнит назначение платежа в письменной форме на официальном бланке.

Несколько примеров из практики:

1. Если предприятие перечисляет заработную плату по зарплатному проекту, то обязательно надо указать номер и дату договора на перечисление заработной платы и реквизиты реестра на выплату заработной платы, который формируется отдельным документом.
2. При перечислении подотчетных средств на личную карту работника нельзя указывать обобщенную информацию или выдавать деньги на будущие расходы. В этом случае нужно перечислить реквизиты всех товарных накладных и чеков.
3. При несоответствии кода очередности платежа и назначения – платеж будет возвращен. Например, код очередности «3» (выплата заработной платы и оплата налогов или сборов), а в назначении платежа будет указано «подотчетные денежные средства на приобретение расходных материалов по товарной накладной».
4. Если ранее собственник вносил беспроцентный заем на расчетный счет предприятия, то при его полном или частичном возврате нужно указывать дату и номер договора о займе.

Уточнение назначения платежа

Уточнение платежа потребуется, если была допущена ошибка при заполнении соответствующего поля. В этом случае бухгалтеру необходимо составить письмо.

Для того, чтобы уточнить назначение платежа для контрагента, нужно составить письмо в произвольной форме на фирменном бланке предприятия (если он есть). Образцы таких документов можно найти в интернете или в справочно-правовых системах. В письме указываются:

• дата и номер платежа, который нужно уточнить;
• ошибочно заполненная информация;
• уточненные данные.

Если контрагент согласен с уточнением назначения платежа, то плательщик составляет еще одно письмо на имя банка. В письме указываются:

• дата и номер уточняющего платежа;
• сумма и реквизиты получателя;
• ошибочно заполненная информация;
• уточненное назначение платежа.

Аналогичное письмо можно ставить и на имя банка, в котором открыт расчетный счет контрагента.

Если получатель не согласится с уточнением платежа, разбираться в этой ситуации придется в суде.

Уточнение платежа на перечисление заработной платы или дивидендов, а также на выдачу подотчетных средств, производится без согласия второй стороны. То есть, если была допущена ошибка в назначении платежа, предприятию достаточно написать письмо только в банк.

Обратите внимание на главное: при уточнении назначения перевода крупной суммы (для каждого банка критерии устанавливаются правилами внутреннего распорядка) банк может направить запрос на подтверждение законности сделки. А налоговые органы будут проверять такие платежи более тщательно.

Источник: https://bankstoday.net/last-articles/vse-samoe-vazhnoe-o-pole-naznachenie-platezha-pri-perevode-komu-zapolnyat-i-chto-tam-ukazyvat

Банковский перевод: что это такое, как сделать межбанковский платеж

У большинства россиян открыты банковские счета, на которые им поступает заработная плата, пенсия, стипендия и другие средства. С этих счетов граждане также проводят различные расходные операции: оплачивают услуги ЖКХ, сотовых операторов, переводят деньги друг другу, рассчитываются за товары и услуги. По российскому законодательству расчетные счета открыты также всем юридическим лицам. Без банковского счета компаниям запрещено заниматься какой-либо финансовой деятельностью.

Но что такое банковский перевод, как его сделать и какой при этом происходит процесс списания и зачисления для большинства остается непонятным. Безналичные способы оплаты проходят внутри банка, и остаются скрытыми для обывателя. Бробанк собрал информацию о том, что же это такое, а также как происходят межбанковские и внутрибанковские расчеты между клиентами.

Что такое реквизиты и перевод в банке

При открытии банковского счета любому физическому или юридическому лицу присваиваются уникальные реквизиты. Они не повторяются больше нигде и никогда. Нет двух клиентов с одинаковыми номерами счетов, это отслеживает АБС — автоматизированная банковская система. Также и сам банк при регистрации в Центробанке России получает уникальные реквизиты.

Для совершения банковского перевода отправитель средств создает платежное поручение. Такие документы при безналичных расчетах формируют как физические, так и юридические лица.

Для этого клиенты используют два варианта передачи распоряжения банку:

• платежное поручение, напечатанное на бумаге;
• электронное платежное поручение, которое формируется пользователем: в интернет-банке, мобильном приложении или в системе Банк-Клиент для юридических лиц.

Платежное поручение — это распоряжение банку на отправку денег с текущего счета плательщика на счет другого лица. Счет получателя денег может быть открыт в том же финансовом учреждении или любом другом. Как в внутри РФ, так и за пределами страны банка-отправителя.

Банковские переводы проводят все пользователи безналичных расчетов. Это такие виды операций:

• расчеты по кредитным и дебетовым картам;
• оплата в интернет-банке или мобильном приложении банковским переводом за услуги ЖКХ, сотового оператора, в оплату налогов, штрафов;
• безналичные расчеты за товары и услуги между частными лицами и компаниями или только юридическими лицами, совершенные по картам или платежными поручениями;
• перечисление денег между клиентскими счетами внутри одного или разных банков.

В платежке на банковский перевод полностью указаны реквизиты двух обслуживающих банков, а также данные плательщика и получателя. Банк, который исполняет пересылку средств, принимает расчетный документ в безоговорочном порядке и исполняет его, если на расчетном счете отправителя достаточная сумма для проведения платежа.

Банковские переводы по платежкам

Перед исполнением платежного поручения банк отправителя проверяет правильность заполнения таких реквизитов:

• наименование обслуживающего банка;
• наименование банка получателя;
• банковские идентификационные номера (БИК) двух финансовых организаций, между которыми происходит пересылка средств;
• полное наименование организации отправителя или ФИО, если это физическое лицо;
• расчетный счет, с которого происходит перечисление денег;
• ОКПО плательщика;
• ИНН отправителя;
• сумма переводимых средств цифрами и прописью;
• содержание сделки, которое должно отражать суть перевода и соответствовать российскому законодательству;
• полное наименование организации получателя или ФИО, если это физическое лицо;
• расчетный счет, куда производится зачисление денег;
• ИНН получателя.

Если банк-отправитель выявляет какие-то ошибки в платежном поручении, то он вправе не исполнять его. Сотрудники кредитной организации обязаны вернуть клиенту электронный документ или бумажную платежку для устранения неточностей в реквизитах или назначении платежа.

Межбанковские переводы и корсчета

Когда перечисление средств происходит между разными банками, но внутри территории одного государства — это называется межбанковским переводом. Чтобы операция могла быть произведена, каждому банку присваивается корреспондентский счет, который регистрируется в Банке России. Корсчета бывают двух видов:

• ЛОРО — счет Центрального банка страны в определенном кредитном учреждении;
• НОСТРО — счет, открытый кредитно-финансовой организации в Банке России.

Для понимания того, как проходит процедура перевода денег между банковскими учреждениями, рассмотрим такой пример:

Отправитель А дает поручение банку ХХХ направить деньги получателю В, которому открыт счет в банке YYY. По платежке банк А списывает, указанную сумму со счета клиента А. Посредством транзитного счета деньги попадают на корсчет в Центробанк России, где банковский перевод подлежит проверке на соответствие действующему законодательству РФ. Если все данные верны, то средства зачисляют на транзитный счет банка YYY. Банк-получатель YYY проверяет наличие вписанного в платежке номера расчетного счета и имени клиента в своей базе данных.

Если такой клиент В не найден, то платеж возвращается в Центробанк, а оттуда и в банк отправителя А с указанием о том, что данный получатель не найден или указанный расчетный счет не существует. Банк ХХХ обязан внести изменения в сформированное платежное поручение или вернуть деньги отправителю В. Банк отправителя ХХХ, при этом, не несет ответственности за допущенные ошибки в платежном поручении, он только исполняет распоряжение, данное ему владельцем счета А.

Как информируют при поступлении денег на счет

Когда платежное получение приобретает статус «Исполнено», вернуть деньги по инициативе отправителя нельзя. Средства, переведенные через банки, зачисляются на счета получателей до 3-х рабочих дней.

О том зачислены средства получателю или нет, может проинформировать только владелец счета.

Банк получателя не имеет права давать такую информацию никому кроме самого лица, которому открыт данный счет. Поэтому бессмысленно звонить в банк контрагента и пытаться получить ответ на вопрос дошли деньги или нет.

Если, по утверждению получателя, деньги так и не поступили на его расчетный счет можно заказать банковское расследование. Для этого отправителю средств потребуется обратиться в свой обслуживающий банк и указать номер документа, дату операции и сумму «потерянной» платежки. Здесь же понадобится подать заявление на розыск банковского перевода.

Пока не истекли 3 дня с даты отправки средств заказывать поиск бессмысленно. Иногда бывает и так, что спустя отведенное время деньги «самостоятельно» возвращаются отправителю. Это происходит при обнаружении ошибок в данных клиента-получателя или реквизитах банка-получателя.

Внутрибанковские переводы

Переводы средств между разными филиалами одного банка происходят в разы быстрее, чем межбанковские. Для внутрибанковских переводов не задействуются корсчета. Все операции проходят внутри одного кредитно-финансового учреждения.

Еще быстрее происходит расчет между клиентами, если отправитель и получатель обслуживаются в одном филиале. В этом случае денежные средства списываются напрямую с дебета счета плательщика и зачисляются на кредит счета получателя. Транзакция фиксируется мгновенно, как только специалист банка вводит в систему платежное поручение или подтверждает операцию, проведенную в Банк-Клиенте, интернет-банке или мобильном приложении.

Межгосударственные банковские переводы

Для проведения международных банковских переводов создана система SWIFT и другие подобные ей способы передачи данных. По сути, СВИФТ не переводит деньги, а только передает информацию об операции. В системе поддерживается один из типов сообщений МТ103, который позволяет одному банковскому учреждению давать распоряжение другому на перечисление денег между счетами клиентов этих банков. При этом сама система контролирует действия всех банков-участников перевода, чтобы средства были списаны и зачислены быстро и безопасно.

Не все транзакции межгосударственного перечисления проходят по прямому пути. Гораздо чаще у международного перевода длинная цепочка переходов между банками, у которых открыты взаимные корреспондентские счета. Чем больше банков-участников перевода средств, тем дороже обходится банковский перевод отправителю.

Процедура перечисления международного банковского перевода выглядит так:

• списание суммы с баланса отправителя;
• зачисление на корсчет банка-отправителя;
• перевод между корсчетами банков-посредников;
• зачисление на корсчет банка-получателя;
• зачисление на счет получателя.

Такая пересылка между банками в разных государствах длиться до 7-ми банковских дней. Систему СВИФТ переводом используют и для внутригосударственных переводов. С ее помощью проходят расчеты как между контрагентами юридическими лицами, так и между физическими.

Источник: https://brobank.ru/bankovskij-perevod/

Инкассовое поручение — что это простыми словами, образец заполнения

О том, как вести расчеты инкассовыми поручениями в 2020 году, говорит Гражданский кодекс РФ. Согласно статье 862 ГК РФ, а также Положению о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденному Банком России 19.06.

2012 № 383-П, безналичные расчеты между экономическими субъектами и простыми гражданами могут осуществляться с использованием таких платежных форм, как платежное поручение, платежное требование, инкассовое поручение, а также расчеты по аккредитивам и чекам.
Каждый из способов безналичных взаиморасчетов между субъектами имеет ряд отличий.

Расчеты по инкассо предусматривают бесспорный или даже принудительный способ изъятия денег со счета плательщика. Такой вид взаиморасчетов используется, если:

• этот способ расчета закреплен на законодательном уровне;
• списание производится в счет погашения задолженностей по исполнительным документам;
• в условиях договора поставки товара, оказания услуг, выполнения работ обозначен именно такой способ взаиморасчетов.

Его вправе выписать налоговые органы и представители внебюджетных фондов (ФСС, ПФР, ФОМС) при обнаружении пеней, недоимок и штрафов по обязательным платежам в бюджет. Судебные приставы наделены аналогичными полномочиями по взысканию денежных средств с расчетных счетов по исполнительным документам. Также изъять деньги по инкассо вправе контрагенты на основании заключенного договора, который предусматривает данный вариант расчетов.

Расчеты по инкассо

46 НК РФ.

ФНС направляет требование (приказ ФНС № MMB-7-8/[email protected]) об уплате недоимки по налогу его плательщику. При игнорировании требования инспекция принимает решение о принудительной оплате недоимки после завершения планового срока оплаты, но не позже 2 месяцев (п. 3 ст. 46 НК РФ).

Поступающие в банк должника инкассовые поручения подлежат безусловному выполнению. Оформление и предъявление инкассовых поручений осуществляется в соответствии со ст. 874–876 ГК РФ. При этом расчеты производятся с учетом положения № 383-П.

В этом документе устанавливается также очередность оплаты недоимки по налогам или штрафов и пени. Поля инкассового поручения заполняются с учетом положений приказа Минфина России «Об утверждении Правил указания информации в полях расчетных документов» № 106н.

По каждому налогу, имеющему различные КБК, выставляется свое инкассовое поручение. В случае образования переплаты по налогу возможен ее возврат.

Т.А.Фролова Банковское дело: конспект лекций Таганрог: ТРТУ, 2006

Бланк платежного документа

Инкассовое поручение, бланк формы 0401071, утвержден в Приложении 4 к Положению Банка России от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств». По структуре платежный инкассовый документ схож с бланком платежного поручения.

Ключевое отличие инкассовых поручений от платежных требований заключается в том, что платежка — это распоряжение плательщика списать деньги с его счета в пользу получателя. При инкассо деньги плательщика изымаются по распоряжению получателя.

Кому интересна инкассовая форма расчетов

В первую очередь инкассо выгодна покупателю. Связано это с тем, что за ним всегда остается право перечисления платежа или отказа от него (это определяет невысокую надежность данных операций). Однако продавец может подстраховаться, если предварительно запасется определенными документами, при отсутствии которых покупатель не сможет завладеть товаром на законных основаниях.

Это важно помнить, учитывая то, что данная банковская операция производится вкупе с акцептом такого расчета, что подразумевает немедленную отгрузку продукции в рамках действующего договора, вне зависимости, поступили или не поступили за нее средства от покупателя. Покупатель же оплачивает цену товаров при получении полного пакета расчетных документов, который предварительно должен быть проверен продавцом на предмет соответствия ее стоимости, качества и количества условиями, прописанным в договоре.

У процедуры оплаты путем инкассовых поручений есть один существенный минус: документы через банки идут довольно долго, поэтому оплата может произойти не так быстро, как того бы хотелось. Наряду с этим есть и преимущество: в банках эта услуга стоит достаточно дешево.

Особенности составления

Несмотря на схожесть с платежкой, заполнение инкассовых документов имеет особенности. Инкассо в обязательном порядке должно содержать следующие реквизиты:

1. Ссылка на действующий нормативно-правовой акт, на основании которого производится изъятие денег. Необходимо указать номер и дату самого НПА, номер статьи, пункта или подпункта.
2. Номер и дату заключенного договора, соглашения или контракта, номер пункта, в котором обозначена возможность проведения этого вида взаиморасчетов между контрагентами.
3. Реквизиты исполнительного документа и наименование организации, которая выдала исполнительный лист. Также необходимо указать номер и дату дела судопроизводства.

ВАЖНО!

При формировании платежной документации по инкассо судебными приставами требуется приложить оригинал или удостоверенный дубликат исполнительного листа. Контрагенты обязаны предоставить в банк договор, а также документацию, подтверждающую возникновение обязательств (накладные, акты, счета-фактуры). В противном случае платеж не будет исполнен банковской организацией.

Обратите внимание, если требования к реквизитам или наличию подтверждающей документации не исполнены, то принимающий банк должен в срочном порядке оповестить заявителя о выявлении нарушений. При отсутствии действий со стороны заявителя по устранению выявленных нарушений банк откажет в исполнении платежа.

Инкассовое поручение налогового органа не может быть принято к исполнению банком до окончания срока добровольного погашения выявленной задолженности. К тому же ФНС обязана выставить платежные требования к изъятию по каждому КБК в отдельности, объединение не допускается. Если за организацией числятся пеня и штраф по налогу, то ФНС обязаны выставить два инкассовых поручения: один — по пени, второй — по штрафу, так как для каждого налогового платежа предусмотрен свой индивидуальный код бюджетной классификации (КБК).

Что такое инкассовое поручение

Инкассовое поручение – это платежный документ, при наличии которого финансовое учреждение имеет право по поручению заявителя и за его счет выполнять этапы для получения от плательщика средства.
Важно: полученная в ходе такой операции сумма немедленно передается банком в распоряжение эмитента для ее зачета на счет клиента.

Источник: https://oookiz.ru/drugoe/inkassovoe-poruchenie-primer.html

Платежное поручение проводки — Бухгалтер

Каждая организация или ИП могут открыть расчетный счет в банке. Количество счетов и банков не ограничено. Как отражать в бухгалтерском учете безналичные операции? Сообщать об открытии счета никуда не нужно —  со 2 мая 2014 это  стало обязанностью только банка, но если счет открыт за границей, тогда необходимо сообщить в налоговую инспекцию.

Регламентирует безналичные расчеты Положение Банка России от 19 июня 2012 г. № 383-П.

Расчеты между физическими и юридическими лицами ведутся либо наличными либо в безналичной форме. Безналичные расчеты осуществляются через посредника — банк и осуществляются на открытых счетах.

Основные формы безналичных расчетов:

• платежные поручения,
• платежные требования,
• аккредитив,
• инкассо,
• чеки,
• электронные переводы.

Самая распространенная форма расчетов между организациями и предпринимателями — платежное поручение, оформляется на бланке по форме №0401060.

Выписка банка

Все операции, которые происходят на расчетном счете отражаются в выписке банка. Выписка — это основной первичный документ, на основании которого бухгалтер отражает в учете хозяйственные операции. Каждая банковская операция выполняется на основании расчетного документа.

Особенность выписки — банк отражает операции со своей позиции, поступление денег на расчетный счет организации отражается по кредиту, т.к. это увеличивает задолженность банка перед клиентом. Списание денег с расчетного счета отражается по дебету — задолженность банка уменьшилась.

В настоящее время большинство клиентов банка пользуется онлайн-кабинетами для управления своими счетами — это быстрее, дешевле и проще. Многие банки не предоставляют выписки в бумажном виде, но их можно распечатать из интернет-банка.

Налоговые органы за нарушения могут заблокировать счет организации и индивидуального предпринимателя. В таком случае предприятие не сможет расходовать денежные средства на своем расчетном счете до отмены решения о блокировке счета. Открывать новые счета, вклады и депозиты фирма или ИП тоже не смогут.

На что влияют поступления и списания на расчетном счете

Если организация плательщик НДС, то при полученных авансах от покупателей, нужно начислить НДС.

Если при расчете налога на прибыль применяется метод начисления, то поступления и списания по счету не влияют на налог на прибыль.

Если же, организации и ИП используют кассовый метод, то при поступлении выручки на расчетный счет возникает доход, а при списании со счета — расход.

Выписки и расчетные документы подшивают в хронологическом порядке. Хранят в специальных помещениях или в закрывающихся шкафах.Бланки чеков (чековые книжки) надо хранить в сейфах или металлических шкафах или же в специальных помещениях, позволяющих обеспечить их сохранность.

Срок хранения — не менее 5 лет. Платежные поручения можно хранить в электронном виде.

Основные проводки по 51 счету

Для того, чтобы отражать все операции, происходящие на расчетном счете используется счет 51 «Расчетные счета». На этом счете отражаются только рублевые счета, для валютных предназначен счет 52.

Счет 51 активный, по дебету — поступление денег на расчетный счет, по кредиту — соответственно, списание. Аналитика ведется по каждому расчетному счету.

Касса

Дебет 51 Кредит 50 «Касса» — поступили денежные средства из кассы организации.

Дебет 50 «Касса» Кредит 51 — получены деньги в кассу с расчетного счета.

Перевод

Дебет 51 Кредит 51 — перевод денежных средств с расчетного счета на другой.

Поступления

Дебет 51 Кредит 57 — поступила на расчетный счет инкассированная выручка.

Дебет 51 Кредит 62 — поступили денежные средства от покупателя.

Дебет 51 Кредит 66, 67 — получен кредит банка.

Дебет 51 Кредит 76 — поступили деньги от разных дебиторов.

Дебет 51 Кредит 86 — поступили средства целевого финансирования.

Списания

Банк может списывать деньги по распоряжению владельца счета и в случаях, установленных законодательством, независимо от согласия организации (ИП).

Дебет 60 Кредит 51 — оплачен счет поставщика.

Дебет 76 Кредит 51 — перечислены денежные средства разным кредиторам.

Дебет 66, 67 Кредит 51 — перечислены проценты по кредиту.

Дебет 66, 67 Кредит 51 — возвращен кредит.

Проценты, начисленные на остаток по счету

Дебет 51 Кредит 91-1 «Прочие доходы» — начислен банком процент на остаток по расчетному счету.

Расчетно-кассовое обслуживание банка

Дебет 91-2 «Прочие расходы» Кредит 51 — отражены расходы на оплату услуг банка.

Ошибочное списание денег  с расчетного счета

Дебет 76-2 «Расчеты по претензиям» Кредит 51 — отражено ошибочное списание денежных средств.

При возврате средств делается зеркальная проводка:

Дебет 51 Кредит 76-2 «Расчеты по претензиям».

Ошибочное зачисление денег на расчетный счет

Дебет 51 Кредит 76-2 «Расчеты по претензиям» — отражено ошибочное зачисление денежных средств на расчетный счет.

При списании ошибочных средств со счета составляется обратная проводка:

Дебет 76-2 «Расчеты по претензиям» Кредит 51.

Бизнес и учет

Источник: https://predprin.ru/kak-otrazhat-v-buhgalterskom-uchete-beznalichnyie-operatsii/

Как создать платежное поручение в 1С 8.3: пошаговая инструкция

Платежное поручение нужно для перечисления денег поставщикам, уплаты налогов в бюджет, расчетов с работниками по зарплате. Как создать платежное поручение в 1С 8.3 в 4 шага читайте здесь.

Платежное поручение, или платежка  – документ, который организация предоставляет в банк для перечисления денег с расчетного счета. Чаще всего это делается электронно, через сеть интернет, с помощью специальных банковских сервисов. Но также можно предоставлять платежки в банк в бумажном виде. Платежное поручение в 1С 8.3 может быть сформировано как в электронном файле, так и на бумаге.

Здесь читайте, как в 4 шага создать платежное поручение в 1С 8.3.

Как создать платежку в программе БухСофт

Шаг 1. Создайте в 1С 8.3 документ «Платежное поручение»

Зайдите в раздел «Банк и касса» (1) и нажмите на ссылку «Платежные поручения» (2). Откроется  окно для просмотра и создания платежек.

В окне нажмите на кнопку «Создать» (3). Откроется форма для заполнения платежного поручения.

Гость, для Вас открыт бесплатный доступ к чату с бухгалтером-экспертом

Закажите обратный звонок на подключение или позвоните:
8 (800) 222-18-27 (бесплатно по РФ).

Шаг 2. Заполните в платежном поручении в 1С 8.3 все необходимые поля

В форме платежного поручения заполните поля:

• «Организация» (1). Укажите вашу организацию;
• «Вид операции» (2).  В этом поле выберете из списка подходящий вам вид операции. Например, «Оплата поставщику» или «Уплата налога»;
• «Получатель» (3). В этом поле выберете нужного вам получателя из справочника «Контрагенты»;
• «Статья расходов» (4).  Здесь выберете подходящую вам статью расходов из справочника «Статьи движения денежных средств», например «Оплата поставщику»;
• «Счет получателя» (5). В это поле надо заполнить банковские реквизиты получателя: расчетный счет, банк, БИК, корреспондирующий счет;
• «Очередность» (6). Здесь выберете из списка очередность платежа, от 1 до 5. Например, при оплате поставщикам и при уплате налогов надо ставить «5», при выплате зарплаты – «3»;
• «Сумма платежа» (7). Укажите сумму оплаты;
• «Ставка НДС» (8). Выберете вариант из списка;
• «Назначение платежа» (9). Напишите, по какому договору или счету платите, и каков предмет платежа (за товары, услуги, уплата налогов, возврат займа и т.д.).

При выборе определенных видов операций в форме платежки появляются дополнительные поля. Например, если вы выберете «Уплата налога» (10), появятся поля:

• «Налог» (11). Здесь из списка надо выбрать налог, который вы перечисляете, например «НДС»;
• «Реквизиты для перечисления налогов и иных платежей в бюджет» (12). Здесь указываете КБК, код ОКТМО, статус плательщика, основание платежа, налоговый период.

После заполнения всех полей нажмите кнопки «Записать» (13) и «Провести» (14). Платежка готова к выгрузке в банк-клиент.

Шаг 3. Распечатайте платежное поручение из 1С 8.3

Если вам нужно распечатать платежное поручения для предоставления в банк, то нажмите кнопку «Платежное поручение» (1). На экране появится печатная форма платежки.

Для запуска на печать нажмите кнопку «Печать» (2).

Шаг 4. Выгрузите файл с платежными поручениями из 1С 8.3 для загрузки в банк-клиент

Большинство организаций для отправки платежей пользуются системой банк-клиент. Так называется интерфейс для работы с обслуживающим банком, который позволяет отправлять и принимать платежи и банковские выписки. В таких системах всегда есть функция загрузки платежных поручений в электронном виде. В 1С 8.

3 также есть функция выгрузки платежных поручений в электронном виде. Файл с платежками выгружается из бухгалтерской программы и загружается в банк-клиент. Для выгрузки файла с платежными поручениями из программы 1С 8.3 Бухгалтерия зайдите в раздел «Банк и касса» (1) и кликните на «Платежные поручения» (2).

Откроется список всех созданных платежек.

В открывшемся окне выберете из списка вашу организацию (3).

Теперь в списке видны платежки только по выбранной организации. Далее нажмите кнопку «Отправить в банк» (4). Откроется окно «Обмен с банком».

В открывшемся окне видны платежные поручения, готовые к выгрузке. Они имеют статус «Подготовлено» (5). Галочками (6) отмечены платежные поручения, которые будут выгружены. При необходимости вы можете кликом мыши снять галочки с платежек, которые не нужно отправлять.

В поле «Файл выгрузки в банк» (7) укажите имя файла и папку, в которой надо сохранить этот файл. Для этого нажмите кнопку «…» (8). Нажмите кнопку «Выгрузить» (9) для сохранения файла с платежками в указанную вами папку.

После нажатия этой кнопки статус платежек поменяется на «Отправлено».

Теперь файл с платежками лежит в папке, которую вы указали в поле «Файл выгрузки в банк» (7). Загрузите этот файл в банк-клиент для проведения оплаты по выгруженным платежным поручениям.

Как сделать платежку в 2 шага смотрите здесь.

вид номенклатуры в 1с 8.3, что это такое читайте здесь

Источник: https://www.BuhSoft.ru/article/1267-kak-sozdat-platejnoe-poruchenie-v-1s-83-poshagovaya-instruktsiya

Платежное поручение: что такое и как заполнить – Про РКО

Платежное поручение

Источник: https://Pro-RKO.com/platezhnoe-poruchenie-chto-takoe-i-kak-zapolnit/

Источник: https://auditinfok.ru/platezhnoe-poruchenie-provodki.html

На каких основаниях могут списать деньги с банковского счета в соответствии со ст. 854 ГК РФ

Правила о списании денежных средств со счета устанавливаются ст. 854 ГК РФ.

Списание без участия владельца счета

Списание средств с банковского счета может произойти в силу того, что клиент банка сам решил забрать или перевести свои средства. В таком случае он получает деньги по кассовому ордеру или составляет платёжное поручение о переводе денег на счет в другом банке. Это может быть связано с тем, что он считает систему обслуживания в новом банке более удобной для себя. Однако происходит такое довольно редко.

Большая часть платёжных поручений формируется в результате появления требования оплатить что-либо по безналичному расчету. Во всех этих случаях присутствует воля самого лица, являющегося владельцем банковского счета, и он становится инициатором списания или одобряет его своей подписью.

Возможно и списание средств по договору, закону или решению суда, которые либо происходят без участия клиента банка, либо вопреки его воле и желанию.

Первый вид операций в банках называют безакцептным списанием. Оно отличается от обычного тем, что не требуется подпись клиента банка и владельца счета под каждым платёжным поручением.

Для того чтобы его организовать нужно составить с банком соответствующих договор счета или заключить к уже существующему дополнительное соглашение. В нём непременно должны быть указаны реквизиты лиц, которые имеют право обращаться с платёжными требованиями о списании средств, в случае если они выполнили определённые условия договора с клиентом банка. При этом существуют два договора, которые имеют важность. Это сам договор счета и договор, заключенный между лицами, — тем же клиентом и его контрагентом.

Если контрагент получает право требовать оплату каких-то товаров, работ или услуг, которое возникает в силу выполнения условий второго договора, то сразу обращается в банк с требованием произвести списание средств со счета своего должника по условиям сделки между ними. Это право отражено ещё и в договоре между банком и владельцем счета.

Он сам не против того, чтобы его контрагент получил столько денег, сколько он ему остался должен. В случае безакцептного списания присутствует воля участника сделки на то, чтобы средства с его счета списывались каждый раз, как получатель предоставит документы, подтверждающие возможность забрать определённую сумму со счета клиента банка.

Существует ещё и списание средств по закону или решению суда. В таком случае чаще всего используется механизм инкассовых операций, хотя возможно и применение платёжных поручений. В банковском законодательстве это называется бесспорным списанием. Основанием для него являются исполнительные документы.

К ним относятся испольные листы, которые выдаются судами вместе с судебными постановлениями или судебными приказами, и все те, что законодательство классифицирует таким же образом, как и исполнительные листы.

Это может быть надпись нотариуса о взыскании залога на соглашении о его отчуждении во внесудебном порядке, соглашение об уплате алиментов, решение руководителя регионального отделения ФНС, постановление судебного пристава-исполнителя, которое он вынес сам, воспользовавшись данными законом полномочиями.

С этими документами не обязательно идти в банк должника. Можно пойти в свой, где оформить инкассовое требование о перечислении денег со счета клиента другого банка. В таком случае произойдёт бесспорное списание, поскольку исполнительные документы в банках исполняют, а не анализируют, а оспаривание их невозможно.

С помощью использования инкассового списания средств со счетов клиентов банка взыскиваются все их долги — по решению суда или по закону. Это очень близкие явления.

Дело в том, что с точки зрения списания средств с чужого счета, суд нужен только для того, чтобы появились исполнительные документы. Они же могут возникнуть и без суда, если случай соответствует тем, что указан в законодательстве.

Если у лица, которое намерено провести взыскание средств со счета своего должника, имеются исполнительные документы, то оно может обратиться с ними в банк должника самостоятельно, в службу судебных приставов или в свой банк. Если обращение произойдёт в банк должника, то списание средств с его счета на основании исполнительных документов, будет проводиться по платёжному поручению. При обращении взыскателя в его банк — будет оформлено инкассовое поручение.

При этом, если инкассовое поручение оформляется каким-то органом или официальным лицом, — ФНС или приставом-исполнителем, оно не является исполнительным документом, но возникает на его основании.

Судебная практика по ст. 854 ГК РФ

Судебная практика по делам, связанным с принудительным списанием денежных средств, довольно обширна. Примером самого простого является определение ВС РФ по делу № 307-ЭС16-3244. На счет некоего общества деньги поступили по ошибке, поэтому впоследствии были списаны банком. Общество подало иск в арбитражный суд, но не нашло в нём понимания. Точно так же списание нашли законным все суды, включая ВС РФ. Это можно признать справедливым решением, однако нужно понимать, что многие предприниматели не имеют точного представления о сумме на счете, пока не сделают запрос в банк.

Если получен отчёт, который содержит большую сумму, то бизнесмен очень легко может заключить сделку, которая в реальности не имеет финансового обеспечения. Тем не менее, банки могут позволить себе такие ошибки и их исправление в любое время. Никто не задумывается о том, какие убытки они могут вызвать у предпринимателей.

В некоторых случаях ст. 854 ГК РФ упоминается для того, чтобы подчеркнуть важность нормы её п. 1. Так, по делу № 305-ЭС16-2808 ВС РФ вынес определение о правильности Постановления Девятого арбитражного апелляционного суда г. Москвы от 06.11.2015. Оно же отменяло решение суда начальной инстанции. Сущность дела в том, что юридическое лицо, являющееся клиентом ОАО «Россельхозбанк», обнаружило, что неустановленное лицо сняло со счета сумму более 3 млн. рублей по подложным документам.

Организация обратилась с иском к банку, но в суде начальной инстанции его оставили без удовлетворения в силу того, что у ответчика нет вины в возникновении у истца убытков. Кроме того в договоре имелся пункт о том, что банк освобождается от ответственности в том случае, когда с использованием предусмотренных банковскими правилами и договором процедур, он не мог установить факт выдачи распоряжения неуполномоченными лицами. Но в апелляционной инстанции и ВС РФ не помогло и это условие. ВС РФ принял сторону суда апелляционной инстанции, и банк стал обязанным возместить обществу убытки в полном объёме.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/rulaws/na-kakih-osnovaniiah-mogut-spisat-dengi-s-bankovskogo-scheta-v-sootvetstvii-so-st-854-gk-rf-5e2065a16f5f6f00ad07b3c9

Платежное требование-поручение: образец заполнения, что это, акцепт платежного требования

Расчётный договор — это договор, заключаемый покупателем и поставщиком, предполагаемый оплату, за доставленный товар либо за выполненную работу. Оформляется в письменном виде и заключается при сотрудничестве с банковским работником. Расчётными договорами являются следующие документы: платёжные поручения и требования, банковские чеки, аккредитивы. 

Чем отличается платежное поручение от платежного требования

• Платёжное поручение — одна из форм безналичных расчётов, которая представляет из себя распоряжение, поданное владельцем счёта, банку, где хранятся его деньги для осуществления перевода денежных средств другому человеку.
• Банковское платёжное требование — проявляется следующим образом: поставщик требует от своего покупателя, выплатить стоимость, приобретённой продукции или выполненной услуги. В этом случае, счёт выписывается поставщиком, а оплатить его должен покупатель.

Расчеты через платежное требование-поручение

Данные расчёты выполняются за приобретённую продукцию либо за услуги, которые выполнил получатель денежных средств.

Преимущества такого способа расчёта:

• Снижение издержек, за счёт более простого и меньшего количества заполнения различных бумаг.
• Ответственность за выполнение расчётов у поставщика и покупателя значительно повышается.

Недостатки данного способа:

• Не существует 100% гарантии выплаты со стороны плательщика.
• Могут возникнуть задолженности с обеих сторон.

В наше время текущий способ расчётных договоров не является востребованным, благодаря развитию коммерческого кредитования и введению предоплаты. Такой тип расчётов сохранился лишь в инкассовых поручениях.

Платежное требование с акцептом и без

Выплаты по платёжному обязательству могут происходить при согласии плательщика и без него.

Акцепт — согласие на заключение сделки со стороны лица, к которому отправлены бумаги по совершению выплаты за, приобретённую продукцию или за оказанную ему услугу.

Без согласия на выплаты осуществить расчёт данным способом можно только в следующих случаях:

• Если случай предусмотрен законом, и у получателя имеется постановление суда.
• Если данные моменты прописаны, в заключённом обязательстве.

Платёжное требование с акцептом:

• Для его заключения необходимо в составляемом документе указать в поле «Условия оплаты» — с согласия.
• Все платёжные требования, заключённые в банке, размещаются в специальной картотеке, до того момента, пока не истечёт срок согласия.
• Плательщик может предъявить сотруднику банка решение о согласии или о его полном или частичном отказе, в соответствии с основаниями, прописанными в основном договоре.
• Полный отказ — в этом случае платёжное требование полностью списывается со счёта учёта расчётных бумаг, которые ожидают решения плательщиков. Документы возвращаются кредитору без предоставления оплаты.
• Частичный отказ — в данной ситуации, со счёта расчётных документов списывается вся сумма денежных средств и вводится новая сумма, которую принял и согласовал плательщик. Этот документ подтверждается подписью сотрудника банка, ответственного за заполнение данных документов.
• Один экземпляр договора отправляется плательщику, в течение одного рабочего дня, с момента составления платёжного требования.

Каков срок акцепта?

• В соответствии с законом время на согласие должно быть равно, как минимум пять рабочих дней. При этом максимальный срок не прописан, так что его может назначить получатель самостоятельно в основном договоре.
• Если в договоре дата на принятие решения не будет указана, то она будет выставлена по стандарту — то есть, на пять рабочих дней.
• В каждом документе, сотрудник банка обязан проставить время окончания на принятие решения. При этом день составления договора не входит в расчёт. Также считаются только рабочие дни. Время начинает отсчитываться со дня получения платёжного требования, плательщиком.
• Если за принятое время, в банковскую организацию не поступило согласие или отказ, то платёжное требование расторгается и возвращается к кредитору. В дальнейшем обе стороны могут разрешить все свои проблемы, прибегнув к принятым законам.

Подотчет: как пишется правильно, сколько денег можно выдать, как оформлять при УСН?

Фондоемкость – формула расчета, что характеризует показатель? Обо всех этих понятиях рассказываем в этом обзоре.

Как правильно написать служебную записку – образец: https://bsnss.net/predprinimatelstvo/docs/sluzhebnaya-zapiska.html

Платежное требование — пример заполнения формы

Во время заключения платёжного расчёта необходимо указать параметры:

• Условие оплаты — здесь можно указать с согласия плательщика или без него.
• Время на согласие — это поле можно оставить пустым, либо указать необходимое время, но оно не должно быть короче пяти дней.
• День, когда документ был предъявлен обеим сторонам — указывается точный срок получения. Если же бумаги не были переданы по назначению в принятые сроки, то они возвращаются обратно в банк.
• Информация о товаре или выполненной работе — необходимо указать предъявить документы, которые подтверждают доставку продукции покупателю.
• Необходимо указать все данные о доставке товара в соответствующем поле.

Бланк платежного требования можно скачать здесь.

Пример заполнения:

Образец заполнения платежного требования поручения

В каких случаях все требования будут успешно выполнены?

• Главное условие выполнения платёжного требования заключается в том, согласится ли его выполнять плательщик.
• Выполнить обязательства полностью или частично, решает также плательщик. Вся информация о принятом решении, заполняется в принятом документе, сотрудником банковской организации, ответственным за заключение сделки.
• В выполнении платёжного расчёта будет отказано, если плательщик предоставит акцепт со сведениями, отличающимися от сведений, которые были прописаны в нём получателем.
• Выполнять заполнение необходимо по всем требованиям. Не допускаются исправления в тексте, а также использование различных средств для замазывания ошибок.

  Если будут нарушены данные правила, то в выполнении услуги будет отказано, а все бумаги будут возвращены их владельцу.

Смотрите видео-самоучитель 1С 8 3 как составить платежное требование:

Вам также может понравиться

Источник: https://bsnss.net/predprinimatelstvo/docs/platezhnoe-trebovanie-poruchenie.html