Усилена ответственность за преднамеренное банкротство

government.ru

Правительство России внесло в Госдуму законопроект об ужесточении уголовной ответственности за преднамеренное банкротство с использованием служебного положения, а также предложило усилить ответственность арбитражных управляющих за неправомерные действия при банкротстве. Соответствующий документ опубликован в думской электронной базе.

Поправки предлагается внести в статьи 195 (неправомерные действия при банкротстве) и 196 (преднамеренное банкротство) Уголовного кодекса России.

Статью 195 УК могут дополнить положением, согласно которому неправомерные действия при банкротстве с использованием своего служебного положения будут наказываться штрафом от 500 тыс.

до 2 млн рублей, либо принудительными работами на срок до 4 лет с лишением права заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового, либо лишением свободы на срок до 4 лет со штрафом в размере до 500 тыс. рублей и с лишением права занимать определенные должности на срок до 3 лет или без такового.

То же деяние, совершенное арбитражным управляющим или председателем ликвидационной комиссии (ликвидатором), повлечет аналогичную санкцию.

В пояснительной записке уточняется, что данное предложение обусловлено «значимостью статуса указанных лиц в делах о банкротстве, который предполагает достаточно широкие полномочия».

Деяния, совершенные группой лиц по предварительному сговору или организованной группой, будут наказываться штрафом в размере от 1 млн до 2 млн рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 3 лет; либо лишением свободы на срок до 5 лет со штрафом в размере до 1 млн рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 1 года либо без такового.

Статья 196 будет дополнена квалифицирующими признаками: преднамеренное банкротство с использованием своего служебного положения или контролирующим должника лицом либо руководителем этого контролирующего лица; а также группой лиц по предварительному сговору или организованной группой.

За эти деяния предлагается наказывать штрафом в размере от 3 млн до 5 млн рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 3 лет; либо лишением свободы на срок до 7 лет со штрафом в размере до 5 млн рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 5 лет либо без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового.

Согласно законопроекту, лицо, впервые совершившее это преступление, освобождается от уголовной ответственности, если оно активно способствовало его раскрытию или «добровольно сообщило о лицах, извлекавших выгоду из незаконного или недобросовестного поведения должника».

«Предусмотренная законопроектом дифференциация мер уголовной ответственности позволит индивидуализировать наказание с учетом степени общественной опасности содеянного», — отмечается в пояснительной записке.

Фиктивное банкротство. Что нельзя делать перед банкротством?

Фиктивное и преднамеренное банкротство

Проведение процедуры банкротства физического лица законное право гражданина и индивидуального предпринимателя. Это право было предоставлено гражданам не так давно. Ранее признать себя банкротом могли только юридические лица.

• Если гражданин не в состоянии расплатиться по имеющимся финансовым обязательствам, это может послужить поводом для объявления его банкротом.
• Однако, если это делается с целью извлечения выгоды для себя, такие действия могут признать мошенническими что, согласно российскому законодательству, влечет за собой наступление для гражданина или ИП юридической ответственности (административной или уголовной).
• Давайте разберемся, какие действия могут расцениваться как противозаконные?
• Регулирование процедуры банкротства (несостоятельности) физического лица и ИП, осуществляется Федеральным законом №127 «О несостоятельности (банкротстве)», Гражданским кодексом РФ, Уголовным кодексом РФ, а также Кодексом об административных правонарушениях РФ.

Для выявления неправомерных действий и распознавания мошеннических действия лжебанкрота, процедура банкротства специально законодательно усложнена. Лица, которые избавляются от своих долговых обязательств мошенническими способами, рискуют приобрести новые финансовые проблемы.

1. Различают 2 вида противоправного банкротства: фиктивное и преднамеренное.
2. Под фиктивным понимают такое банкротство, при котором лицо объявляет себя финансово несостоятельным, но при этом денежные средства для удовлетворения требований кредиторов у него имеются.
3. Преднамеренное банкротство – умышленное совершение лицом действий/бездействий, которые приведут к разорению.

Оба эти понятия являются юридически разными, однако общая черта у них есть – совершение противоправных действий, целью которых является желание уйти от обязанности возвращать кредиторам долги и сохранить свое имущество. Иными словами – получить выгоду.

Цели фиктивного банкротства

Цели, которые преследуют недобросовестные индивидуальные предприниматели и граждане, могут быть разными. Например:

1. попытка уйти от долговых обязательств. Эта причина является основной. Лжебанкрот, который обременен финансовыми обязательствами перед кредиторами (банки, налоговые службы, Пенсионный фонд и др.), пытается уйти от выплаты своих долгов. Ведь в результате процедуры банкротства долги банкрота могут быть частично или полностью списаны.

2. получить отсрочку выплаты денежных обязательств. В ходе проведения процедуры банкротства выплата финансовых обязательств, а также начисление денежных санкций (начисление процентов, пени и т.д.) замораживаются. К тому же, должник может «выбить» для себя более выгодные условия погашения финансового бремени.

3. закрыть свой бизнес-проект. Если индивидуальный предприниматель решил полностью закрыть свое дело, а платить по своим долгам не хочет, то он пытается объявить себя финансово несостоятельным.

4. совершение мошеннических действий с кредитными средствами. В этом случае открытие своего бизнеса предназначено, чтобы взять денежные средства в кредитных организациях и в ближайшей перспективе объявить себя банкротом. Вот такой оригинальный бизнес-план.

Получить бесплатную консультацию

Основные способы фиктивного банкротства

Банкротство, является достаточно сложной, долгой юридической процедурой и имеет ряд значительных нюансов. Поэтому неправильное толкование, а также недопонимание закона может привести к тому, что действия должников могут быть расценены как намерено противоправные.

Закон предусматривает уголовную и административную ответственность за фиктивное и преднамеренное банкротство. Кодекс об административных правонарушениях РФ устанавливает ответственность согласно статьям 14.12 и 14.13. Уголовная ответственность предусмотрена статьями 195 и 196 Уголовного кодекса РФ.

Какие действия должников могут быть отнесены к противоправным?

• Должник скрыл сведения или преднамеренно исказил информацию о своем имуществе и финансовом положении;
• Действия должника, которые наносят ущерб кредиторам;
• Попытки помешать работе уполномоченных лиц, например финансового управляющего.

Выявление и доказательства фиктивного банкротства

Признаками фиктивного банкротства должника могут послужить:

• несоответствие собранных финансовым управляющим сведений с информацией, предоставленной должником;
• предоставление должником поддельных, а также фальсифицированных документов о его доходах и расходах;
• проведение должником большого количества сделок незадолго или непосредственно перед подачей заявления о своей финансовой несостоятельности.

 Сюда можно отнести: реализацию имущества должника (к примеру, его продажа, дарение и т.д.); снятие денежных средств; получение кредитов и займов, что увеличивает долговую нагрузку должника и снижает его финансовую платежеспособность (т.е. способность исполнять взятые на себя финансовые обязательства).

Порядок выявления фиктивного банкротства:

1. Проведение оценки на наличие признаков фиктивного банкротства. Эта процедура может начаться, только после подачи заявления гражданина или индивидуального предпринимателя о признании его банкротом.

2. Анализ сделок совершенных должников за 2 – 3 года до подачи заявления о признании его банкротом, а также период после подачи заявления. В этом случае должник предоставляет документы о своем имуществе, а финансовый управляющий делает запросы в соответствующие организации (Росреестр, банки и т.д.) о проведенных сделках должником за отчетный период;

3. Проверка документации на наличие факта фиктивного банкротства. Она производится на основании документации, предоставленной должником и информации, которая была получена от других организаций. Эти сведения сравниваются, сопоставляются для выявления схожести и финансовых расхождений;

В итоге суд решит, есть ли в деле признаки фиктивного банкротства.

Получить бесплатную консультацию

Ответственность

Фиктивное банкротство расценивается законом, как мошеннические действия.

За совершение таких действий закон предусматривает административную, а также уголовную ответственность. К какому виду юридической ответственности привлекут должника, определяется размером причиненного должником ущерба кредиторам.

Административная ответственность лжебанкроту наступает, если размер нанесенного ущерба будет расценен как не крупный. За подобные правонарушения должник будет привлечен к административной ответственности согласно ч.1 ст. 14.12 КоАП РФ. Этот пункт предусматривает наказание в виде штрафа от 1 до 3 тысяч рублей.

Если вред, причиненный кредиторам будет оценен как крупный, то должник будет привлечен к уголовной ответственности согласно статье 197 УК РФ. Согласно закону размер ущерба должен превысить 2 млн 250 тыс. рублей. Эта уголовно-правовая норма предусматривает следующие виды наказаний:

• штраф в размере от 100 тыс. до 300 тыс. рублей или в размере заработной платы осужденного от 1 до 2 лет;
• принудительные работы сроком до 5 лет;
• лишение свободы сроком до 6 лет со штрафом до 80 тыс. руб. или в размере заработной платы за период до 6 мес. или без него.

Инициатором возбуждения уголовного дела и уголовного преследования могут быть следующие лица:

• финансовый управляющий – специально уполномоченное должностное лицо, занимающийся ведением процедуры банкротства конкретного лица. В его работу также входит оценка финансового состояния должника и установление фактов неправомерности банкротства;
• кредиторы. Логично, что кредиторы стараются инициировать проведение проверок и установления факта фиктивного банкротства. Ведь от этого будет зависеть возможность вернуть денежные средства от должника.

Важный момент: финансовый управляющий не проводит оценку и анализ фиктивного банкротства, если заявление о признании должника банкротом в арбитражный суд подал именно кредитор. Уголовно-правовая норма прямо устанавливает, что для привлечения должника к уголовной ответственности за фиктивное банкротство, инициировать саму процедуру должен сам должник.

За преднамеренное банкротство, закон также предусматривает наказание.

Часть 2 ст. 14.12 КоАП устанавливает административную ответственность за преднамеренное банкротство если неправомерные действия не несут тяжелого ущерба. Эта норма предполагает наложение административного штрафа в размере от 1 до 3 тыс. рублей.

Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство устанавливает ст. 196 УК РФ и предусматривает следующие виды наказания:

• штраф (200-300 тыс. руб.) или в размере заработной платы виновного от 1 до 3 лет;
• принудительные работы (до 5 лет);
• лишение свободы (до 6 лет) с наложением штрафа (до 200 тыс. руб.) или в размере заработной платы осужденного (до 18 мес.) или без такового.

Гражданское лицо (или ИП) привлекается к тому или иному виду ответственности в зависимости от размера причиненного вреда кредиторам. Так же, как и в случае с фиктивным банкротством, крупный размер ущерба оценивается суммой свыше 2 млн 250 тыс. рублей.

Стоит также отметить, что гражданин не может нести уголовную ответственность, если не будет доказана его вина. В данном случае, преступными признаются действия, совершенные умышленно. Если неправомерные действия были совершены по другой причине (неграмотности), то должник не будет привлечен к уголовной ответственности.

В процедуре банкротства много нюансов, чтобы ее проведение не повлекло дополнительных проблем с законом, нужно помнить несколько вещей:

1. Фиктивное банкротство – банкротство, при котором лицо объявляет себя финансово несостоятельным, а денежные средства для удовлетворения требований кредиторов унего есть.

2. Преднамеренное банкротство – умышленное совершение лицом действий/бездействий, которые приведут к разорению.

3. Целями фиктивного банкротства являются: уход от долговых обязательств; получение отсрочки выплаты денежных обязательств и более выгодные условия их погашения; закрытие бизнес-проекта; совершение мошеннических действий с кредитными средствами для получения своей выгоды.

4. Признаками фиктивного банкротства являются: несоответствие предоставленной информации и документации должником с собранными сведениями уполномоченными лицами; предоставление должником поддельных и фальсифицированных документов о своем имуществе, а также о своих доходах и расходах; проведение должником сделок для скрытия своего имущества и денежных средств.

5. Группами совершения противоправных действий при фиктивном банкротстве являются: сокрытие сведений и преднамеренное искажение информации должника о своем имуществе и финансовом положении; совершение должником мошеннических действий, которые причиняют финансовый ущерб кредиторам; противодействие работе уполномоченным лицам.

6. Должник несет административную и уголовную ответственность за преднамеренное и фиктивное банкротство. Вид юридической ответственности должника определяется размером причиненного ущерба кредиторам.

Получить бесплатную консультацию

«Путин ужесточил наказание за преднамеренное банкротство». Комментарий Ксении Амдур для Право.ру

1 июля президент Владимир Путин подписал закон, который ужесточает санкции за преднамеренное банкротство. Соответствующие поправки вносятся в ст. 195 и 196 Уголовного кодекса.

Арбитражным управляющим и ликвидаторам, которые неправомерно удовлетворили имущественные требования отдельных кредиторов, будет грозить штраф от 500 000 руб. до 2 млн руб. либо лишение свободы на срок до четырех лет. Их могут также подвергнуть дисквалификации на срок до трех лет.

За сокрытие имущества должника и сведений о нем, совершенное с использованием служебного положения либо контролирующими лицами и бенефициарами банкрота, будет грозить штраф от 500 000 руб. до 2 млн руб. либо лишение свободы до четырех лет со штрафом 500 000 руб.

За незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, если оно причинило крупный ущерб, контролирующих лиц должника могут оштрафовать на сумму от 500 000 до 2 млн руб. либо подвергнуть принудительным работам или лишению свободы на срок до четырех лет со штрафом в 500 000 руб.

За преднамеренное банкротство с использованием служебного положения или группой лиц по предварительному сговору будет грозить штраф от 3 до 5 млн руб. или лишение свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до 5 млн руб.

При этом контролирующие лица, которых привлекают за преднамеренное банкротство или неправомерные действия при банкротстве впервые, могут быть освобождены от уголовной ответственности, если активно способствовали раскрытию преступления, а также сообщали о том, кто получил выгоду от него. Освобождение от ответственности возможно, если такое лицо не совершало других противоправных действий.

Адвокат Ксения Амдур, советник уголовно-правовой и общей практики Alliance Legal Consulting Group, отмечает, что максимальные сроки наказаний по этим статьям не слишком изменились. Только по квалифицированным составам ужесточение наказаний позволит увеличить срок давности с двух до шести лет – как при преступлениях средней, а не небольшой тяжести.

Новый закон выделяет арбитражного управляющего как отдельного субъекта, поскольку его статус дает широкие полномочия, но правоприменительная практика не сталкивалась ранее с проблемой идентификации этого статуса, отмечает Амдур.

Законодатель исходит из «классического подхода», согласно которому наделение специальными полномочиями влечет за собой повышенную ответственность за их ненадлежащую реализацию.

Этот подход понятен, обоснован и направлен на то, чтобы управляющие более ответственно действовали в ходе банкротства, полагает эксперт  Alliance Legal Consulting Group.

Законодатель исходил из того, что привлечение конечных бенефициаров к ответственности по этим статьям сейчас затруднительно, говорит Амдур. Поэтому их также указали в качестве особых субъектов с увеличенными наказаниями. Сложность непременно возникнет с привлечением к ответственности контролирующих должника лиц или руководителей контролирующего лица.

По мнению адвоката, определение самого понятия «контролирующее лицо» в отсутствие рекомендаций по правоприменению вызовет много проблем.

Источник: Право.ру Амдур Ксения, Адвокат, Советник уголовно-правовой и общей практики Alliance Legal CG.

Преднамеренное банкротство физического лица: ответственность ст 196 УК РФ, последствия, судбная практика

Последние изменения: Январь 2022

Официальное признание банкротом освобождает от долговых обязательств и предоставляет финансовую свободу в части полученных заёмных средств.

Наряду с реальными выделяются признаки преднамеренного банкротства физического лица, характеризующиеся искусственно создаваемой ситуацией по ухудшению финансового положения.

Конечная цель – уклонение от погашения задолженности путём незаконного умышленного вывода активов, преследующая переход в «недосягаемую зону» для требований налоговых органов, государственных структур и кредиторов в силу «банкротной» неприкосновенности.

Что такое преднамеренное банкротство

Под преднамеренным банкротством понимается экономическое преступление в виде совершаемого деяния, последовательного ряда действий или умышленного бездействия субъекта предпринимательской деятельности или гражданина, ставящих целью привести к неплатежеспособности и невозможности удовлетворения в полном объёме требований контрагентов (ст.196 УК РФ).

Подобно всякому преступлению за доказанное деяние предусмотрено наказание. В зависимости от размера причинённого ущерба в денежном измерении виновное лицо привлекается к административной, субсидиарной или уголовной ответственности. Доказательная база строится на выявлении объекта и цели по конкретным признакам.

Объектом является деятельность, базирующаяся на правоотношениях в части обеспечения обязательств по отношению к кредиторам.

В привычном понимании финансово-хозяйственной деятельности в преднамеренном банкротстве могут быть заинтересованы собственники юридического лица, создающие фирму-однодневку для незаконного обогащения или предприятие – ширму для вывода активов и ухода от налогообложения.

После внесения дополнений в регулирующий несостоятельность закон №127-ФЗ с 01.10.2015 года наряду с компаниями стала доступна процедура банкротства физического лица. Предприимчивые граждане начали инициировать финансовую несостоятельность, искусственно передавая имущественные ценности лишь «по документам» и увольняться с работы исключительно «по записи» в трудовой книжке, продолжая получать заработок нелегально.

Преднамеренное банкротство – подготавливаемый годами процесс, включающий ряд составляющих элементов:

• активные действия или осознанное бездействие, целенаправленное на создание негативного положения;
• причинно-следственная связь, возникшая преднамеренно с целью получения конкретного последствия в виде неплатежеспособности в результате иррациональных деяний;
• полученный ущерб с намерением незаконного присвоения материальных активов, ухода от налогообложения и введения в заблуждение контрагентов.

• Основная цель преднамеренного банкротства – избавление от взятых финансовых обязательств путём предумышленного занижения реальной стоимости активов и попадание под иммунитет неприкосновенности для взыскания благодаря полученному статусу банкрота.
• Несмотря на разницу между преднамеренным и фиктивным банкротством, заключающуюся в первом случае в доведении фактического состояния до неспособности выплатить долги, а во втором в сокрытии реального положения вещей, оба понятия квалифицируются преступлениями в экономической сфере, ставящими цель – противозаконный уход от уплаты платежей и признание банкротом с минимальными потерями.

Признаки преднамеренного банкротства

Выявление преступной цели или констатация её отсутствия введено в обязанность арбитражному управляющему, ведущему процедуру признания несостоятельности в отношении юридического или физического лица. Разработанные правила проверки признаков фиктивного банкротства и преднамеренной неплатежеспособности сформулированы и утверждены Постановлением Правительства РФ №855 от 27.12.2004 года.

Данный нормативный акт принят в отношении компаний, поскольку на момент вступления в силу в отношении граждан не существовало регламента в части объявления банкротом. Однако утверждённые нормы применяются по отношению к физическим лицам аналогично юридическим за исключением проверки бухгалтерской и налоговой отчётности, уставных и учредительных документов.

Выявление признаков фиктивного и преднамеренного банкротства осуществляет финансовый управляющий, исследуя как минимум двухлетний период, предшествующий активации процедуры. Процесс для преднамеренной несостоятельности подразделяется на два этапа (п.6-9 Постановления №855):

1. Анализ числовых величин и изучение динамики коэффициентов, характеризующих платежеспособность должника за исследуемый период. Выявление отклонения в сторону ухудшения как минимум двух показателей требует перехода ко второму этапу.
2. Анализ действий должника и совершённых операций, способных повлечь ухудшение финансового состояния. Объектом пристального внимания и изучения становятся сделки:
   • по отчуждению имущества на основании договоров мены, направленные на искусственное замещение существующих объектов неликвидными аналогами;
   • безвозмездного характера, совершённые на основании дарственных, где роль дарителя принадлежит должнику, а одаряемого – связанному лицу;
   • по договорам купли-продажи, заключаемые на невыгодных для должника условиях, по цене, значительно ниже рыночной стоимости имущественного актива;
   • связанные с возникновением долговых обязательств, не подкреплённых активами;
   • по отчуждению объектов, используемых в качестве средств производства для профессиональной деятельности.

Результаты анализа коэффициентов ликвидности и платежеспособности в динамике и совершённых сделок служат основанием для выводов управляющего о наличии признаков преднамеренного банкротства или их отсутствия (п.10 Постановления №855).

Ответственность по ст 196 УК РФ и КоАП

Подтверждения признаков преднамеренности содеянного карается привлечением к ответственности, вид которой определяется размером причинённого ущерба и оценкой тяжести совершённого преступления. Законодательством по отношению к виновному лицу, вина которого доказана, предусмотрена ответственность за преднамеренное банкротство следующих видов:

1. Административная (ст.14.12 КоАП РФ), влекущая штрафную санкцию в размере:
   • для граждан – физических лиц – 1-3 тысячи рублей;
   • для должностных лиц – 5-10 тысяч рублей или дисквалификацию на период от полугода до трёх лет.

1. Уголовная (ст.196 УК РФ), применяемая в случае, если действия или бездействие нанесли крупный ущерб. Под крупным понимается убыток в сумме свыше 2 250 000 рублей (ст.170.2 УК РФ). К виновным лицам применяется:
   • штрафная санкция в сумме 200-500 тысяч рублей;
   • финансовая санкция в размере заработка или приравненного дохода осужденного за период от года до трёх лет;
   • привлечение к принудительным работам на максимальный период до пяти лет;
   • штраф до 200 тысяч рублей параллельно с лишением свободы на срок до шести лет.

1. Субсидиарная, применяемая в рамках дела о банкротстве по отношению к руководящему составу предприятий. При доказательстве намеренного умысла вывода активов с целью незаконного обогащения имущество должностных лиц подлежит аресту и передаче в счёт удовлетворения требований кредиторов.

Подобные действия доказываются правоохранительными структурами, налоговыми органами и финансовым управляющим, работающими во взаимодействии. Вместо желанной финансовой свободы гражданин может получить освобождение от принадлежащего имущества в тандеме с заключением под стражу.

Сложности для заинтересованных лиц заключаются в доказательстве наличия умысла, а не финансово безграмотных действий, приведших должника в плачевное состояние. Однако при выявлении признаков преднамеренности наряду с привлечением к ответственности недобросовестному гражданину грозят следующие последствия:

1. Оспаривание сделок, совершённых за три года до активации процедуры банкротства. Незаконно отчуждённые активы возвращаются в конкурсную массу с целью удовлетворения требований пострадавших контрагентов.
2. Долги не подлежат списанию. При выявлении нарушений в ходе судопроизводства в рамках банкротства получение желаемого статуса не освобождает от долговых обязательств.

Проверка соответствия признакам преднамеренного банкротства с вытекающими последствиями производится в случае, если инициатива признания банкротом исходит от самого должника. Если в арбитраж обращаются кредиторы, то необходимость проверки лишается смысла, если не присутствует преступный сговор с якобы независимой стороной.

Судебная практика

Согласно статистике, в отношении юридических лиц лишь в 5 % случаев арбитражному управляющему удалось доказать факт преднамеренного банкротства. В остальных аналогичных ситуациях арбитраж счёл действия руководства и собственников компании недостаточно весомыми для обвинения в преступлении.

Прецеденты в отношении доказанной преднамеренности физических лиц единичны ввиду «молодости» самой процедуры в части применения к обычным гражданам без предпринимательского статуса. Однако разработанный алгоритм проверки, возможность привлечения к уголовной ответственности свидетельствует в пользу отказа от экономического преступления.

Арбитражному управляющему для доказательства достаточно подвергнуть финансовому анализу положение должника в динамике, рассмотреть детально осуществлённые «подозрительные» сделки с точки зрения преследования экономической выгоды и представить выводы суду.

Отличия преднамеренного и фиктивного банкротства

Несмотря на схожесть в части преступного умысла в отношении освобождения от долговых обязательств противозаконными методами, отличия фиктивного и преднамеренного банкротства по ключевым критериям представлены в таблице:

Сравниваемые показатели	Преднамеренное банкротство (ст.196 УК РФ)	Фиктивное банкротство (ст.197 УК РФ)
Определение и сущность термина	Совершение иррациональных действий или бездействий, специально ухудшающих финансовое положение	Заведомо ложное объявление о несостоятельности, когда реальная картина не соответствует признакам
Основные признаки	·         целенаправленное вложение средств в неликвидные активы; ·         передача имущества связанным лицам с целью вывода из конкурсной массы; ·         отчуждение средств, участвующих в основной профессиональной деятельности	·         сокрытие источников дохода; ·         передача имущественных ценностей  родственникам; ·         фиктивный развод с разделом имущества не связанному с банкротством супругу; ·         занижение стоимости принадлежащих активов
Преследуемая цель	Личное обогащение за счёт искусственного вывода активов и их непопадания в конкурсную массу для удовлетворения требований кредиторов	Недостоверная информация для возможности получения отсрочки по платежам и освобождения от финансовых санкций на период реабилитации
Штрафные санкции при уголовной ответственности	·         200-500 тысяч рублей; ·         конфискация зарплаты за 1-3 года; ·         максимальный штраф с лишением свободы – 200 тысяч рублей	·         100-300 тысяч рублей; ·         конфискация зарплаты за 1-2 года; ·         максимальный штраф с лишением свободы – 80 тыс. руб. либо его отсутствие
Пример с увольнением гражданина с работы	Увольнение производится с целью неполучения дохода для неудовлетворения законных требований кредиторов	Процесс увольнения представляет фикцию, когда должник продолжает работать с получением зарплаты «в конверте»

Предписание более жёстких мер за преднамеренное банкротство по сравнению с фиктивным, свидетельствует о более высокой тяжести проступка с юридической точки зрения. Цель преднамеренной процедуры – предумышленное поведение, направленное на невозможность погашения долговых обязательств «на весах Фемиды» оценивается дороже, чем поиск возможности судебной отсрочки платежей по накопившимся долгам или избавлением от необходимости уплаты путём сокрытия активов.

С этой статьёй читают:

• Как оформить банкротство пенсионеру
• Как проверить человека на банкротство
• Какие ограничения накладываются после банкротства
• Банкротство физических лиц без имущества
• Упрощенная процедура банкротства
• Банкротство физических лиц: от какой суммы долга
• Как списать долг физического лица у приставов
• Признание сделок недействительными при банкротстве физ лиц

© 2022 zakon-dostupno.ru

Преднамеренное банкротство физического лица

Из новостей мы все чаще слышим о банкротстве. В основном речь идет о финансовой несостоятельности компаний. Тем не менее, такая возможность предусмотрена и для граждан, т.е. физических лиц. Кто-то считает признание себя банкротом финансовым крахом. Кто-то, напротив, считает банкротство отличной возможностью списать долг.

Для тех, кто действительно неплатежеспособен, это единственная возможность освободить себя от бремени перед кредиторами. Но всегда существуют недобросовестные лица, которые следуют простой логике: зачем возвращать долги, если их можно просто списать.

В данном случае мы говорим о преднамеренном банкротстве физического лица — преступных действиях, направленных на снижение платежеспособности и увеличение долгового бремени с целью его дальнейшего списания.

Если вы одолжили денежные средства такому человеку — не стоит отчаиваться, необходимо отстаивать свои интересы и пытаться возместить финансовый ущерб. Поможет вам в этом опытный юрист.

• Хотите разобраться, но нет времени читать статью? Юристы помогут
• Поручите задачу профессионалам. Юристы выполнят заказ по стоимости, которую вы укажете
• С этим вопросом могут помочь 1 юристов на RTIGER.com

Решить вопрос >

В чем суть преднамеренного банкротства физического лица?

Законодательство Российской Федерации трактует преднамеренное банкротство физического лица как умышленные действия или бездействие гражданина (в том числе индивидуального предпринимателя), в результате которых человек не может удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам. Отличие от действительного банкротства состоит в том, что должник намеренно избавляется от всех своих активов, который могли быть использованы по решению суда для погашения задолженности. Обычно такой «псевдобанкрот» действует следующим образом:

1. Человек берет большое число займов у одного или нескольких лиц. Индивидуальный предприниматель увеличивает свою задолженность с помощью закупки товаров с отсрочкой платежа, взимания предоплаты за свои товары и услуги.
2. Затем должник осуществляет управление своими финансами и другими активами таким образом, чтобы результатом такой деятельности стала преднамеренная невозможность исполнения долговых обязательств. Например, заемные средства используются на приобретение вещей, путешествия и т.д.
3. Когда финансовая ситуация данного лица будет отвечать всем условиям банкротства, человек обращается в арбитражный суд для признания своей неплатежеспособности.

Таким образом, люди пытаются использовать законное право признания себя банкротом для корыстных целей, т.е. для списания всех имеющихся задолженностей.

Соответственно, преднамеренное банкротство следует считать одним из способов умышленного уклонения от исполнения своих обязательств.

В результате кредиторам данного физического лица наносится материальный ущерб, так как они теряют возможность взыскать с него свои деньги.

Обманутым кредиторам придется приложить определенные усилия, чтобы доказать, что банкротство человека является преднамеренным. Это связано с действием презумпции невиновности — пока не доказано, что должник нарушил нормы законодательства, он считается невиновным.

А доказать, что действия лица являлись преднамеренными, можно с помощью финансового управляющего, который выступает в роли независимого арбитра. Он проводит анализ финансовых операций подозреваемого за определенный период до подачи им заявления о банкротстве.

Только после того как будут выявлены признаки преднамеренного банкротства, следует обращаться в органы охраны правопорядка.

Признаки преднамеренного банкротства физического лица

Текущее законодательство признает банкротство в качестве меры списания непосильных долговых обязательств. При этом для исключения злоупотреблений проводится тщательная проверка каждого человека, объявившего себя банкротом, на отсутствие признаков преднамеренности.

Серьезные подозрения вызовет отчуждение имущества непосредственно перед объявлением себя банкротом.

Это означает, что человек непосредственно перед подачей заявления о своей финансовой несостоятельности передает право собственности на имущество другим людям.

Для этого оформляется договор купли-продажи, дарения, или проводятся иные сделки с имуществом. Многие таким образом пытаются спасти свои квартиры и машины, передаривая их своим родственникам.

Обращаем ваше внимание, что подобные действия будут расценены как мошенничество. Такая сделка с имуществом будет признана ничтожной, а квартира или машина все равно будут использованы для погашения долгового обязательства. Более того, низкая цена сделки заставит усомниться в ее реальности и целесообразности.

Следовательно, не стоит продавать новенькую иномарку по цене дедушкиного запорожца. Такая сделка также будет мгновенно оспорена.

Кроме того, подделка документов запрещена законом. Если, имея заработную плату не более 20 тысяч рублей, человек берет в банке значительную сумму кредита по справке с гораздо большими доходами, то деньги он, возможно, получит. А вот платить не сможет.

При вскрытии данного факта финансовым управляющим банкротство будет признано умышленным.

Кроме того, явными признаками обмана будут следующие действия:

• вывод активов: это происходит, когда человек, находящийся на грани банкротства, переводит большие денежные суммы на счета за границей или на счета другого человека;
• финансовая несостоятельность имеет иррациональный характер: это означает, что такой ситуации в принципе можно было бы избежать — например, человек, имеющий долги, внезапно увольняется со стабильной и хорошо оплачиваемой должности;
• человек уничтожает документы, подтверждающие право собственности на имущество, а также иные бумаги, свидетельствующие о его платежеспособности.

Следует помнить, что банкрот освобождается только от уплаты долговых обязательств и налогов. Алименты и некоторые другие сборы придется платить при любых обстоятельствах.

Как выявляются признаки предумышленного банкротства?

Признаки преднамеренного банкротства выявляются в ходе тщательного анализа, проводимого финансовым управляющим. При этом необходимо учитывать все особенности конкретной ситуации каждого человека.

Важный момент — проверка проводится только в том случае, если должник объявил себя банкротом по собственной инициативе. Если это сделали его кредиторы — дополнительный анализ не требуется.

Общий алгоритм проведения проверки следующий:

1. Изучается информация о материальном положении должника за 3 календарных года, которые предшествовали подаче заявления о банкротстве.
2. Особое внимание уделяется периодам, когда платежеспособность гражданина резко снижалась, выясняются причины такого положения.
3. Информация о материальном состоянии сличается с данными по оформлению кредитов данным человеком.
4. Рассматриваются все сделки по купле-продаже имущества за 3 года, изучается движение денежных потоков между счетами.
5. Выясняется, были ли со стороны должника случаи неуплаты налогов и сборов, просрочка задолженностей.
6. Запрашивается и изучается кредитная история человека.
7. Проверяется, привлекался ли человек к уголовной ответственности за мошенничество и иные преступления экономического характера.

Если в ходе анализа будут выявлены какие-либо несостыковки, расхождения данных, то банкротство такого человека будет признано преднамеренным. Будет рассматриваться вопрос о привлечении должника к ответственности.

Ответственность за преднамеренное банкротство

Итак, финансовым управляющим выявлены признаки умышленного банкротства.За обман кредиторов и уклонение от исполнения долговых обязательств человека ожидает наказание.

Если кредиторы понесли материальный ущерб в крупном размере (общая сумма долговых обязательств составила более 2 миллионов 250 тысяч рублей), то ответственность за нарушение закона рассматривается в рамках Уголовного кодекса. Должник должен будет заплатить штраф в размере 200–500 тысяч рублей, максимальной мерой наказания будет лишение свободы на срок до 6 лет с обязательной уплатой штрафа в 200 тысяч рублей.

Если же человек задолжал меньшую сумму, то его ожидает административная ответственность. Сумма штрафа в данном случае будет гораздо меньше. Должнику придется заплатить от одной до трех тысяч рублей.

1. Источники:
2. Банкротство гражданина
3. Преднамеренное банкротство — административная ответственность
4. Преднамеренное банкротство — уголовная ответственность