Штраф для работодателя за неоформление работника

Какой штраф получает ИП за неоформленного работника?

Все предприниматели и организации, вне зависимости от рода их деятельности, должны соблюдать нормы российского законодательства. На них же лежит обязанность официального трудоустройства наемных работников.

Для этого нужно оформить письменный договор с будущим сотрудником – тогда проблем с законом совершенно точно не возникнет.

А вот использование трудовых ресурсов без подтверждающего документа является достаточно крупным нарушением Трудового Кодекса РФ.

Официальное оформление, конечно же, обладает бесспорными преимуществами. Это и правовая защищенность сотрудников, и белая зарплата, и выплата пенсионных накоплений.

Тем не менее многие работодатели уклоняются от уплаты налогов и приглашают к себе работников, основываясь лишь на устном соглашении. И тот факт, что их действия неправомерны, мало кого волнует, до тех пор пока не наступает административная ответственность.

О том, какой штраф за неоформленного работника ожидает ИП и стоит ли вообще идти на такие риски, расскажем в данной статье.

Причины

Трудовые отношения, возникающие между сотрудником и работодателям, должны быть оформлены в соответствии с нормами действующего законодательства.

Чтобы принять сотрудника на должность, предпринимателю нужно заключить с ним трудовой договор, регламентирующий права и обязанности обеих сторон.

Кроме того, он позволяет работнику рассчитывать на то, что работодатель обеспечит его всеми необходимыми социальными гарантиями и выплатит обещанную заработную плату.

Неприятные последствия будут ожидать и самих сотрудников. Они не получат никаких гарантий, в том числе и поддержку со стороны государства. Им также не придется надеяться на оплачиваемый отпуск или больничный. Кроме того, они вряд ли смогут отстоять свои интересы в случае судебного разбирательства.

Штраф за неоформленного работника могут назначить по нескольким причинам:

• Наем сотрудников без трудового договора;
• Нарушение сроков заключения трудового договора;
• Неуплата НДФЛ и страховых взносов с зарплаты работников;
• Неуплата страховых взносов в Пенсионный Фонд России.

К сожалению, неофициальное трудоустройство сегодня встречается все чаще и чаще. Оно имеет свои преимущества и недостатки, но, как уже говорилось ранее, является прямым нарушением закона. претензия к нанимателю заключается в том, что он таким образом уклоняется от обязанностей налогового агента.

И тут нечему удивляться — ведь если работодатель является индивидуальным предпринимателем или руководителем фирмы, он обязан выплачивать налоги в бюджет и взносы за подчиненных в Пенсионный фонд. Это нарушение грозит ему уже уголовной ответственностью.

Поэтому отсутствие трудового договора всегда вызывает множество вопросов во время проверки со стороны контролирующих органов.

Размер санкции будет зависеть от убытков, нанесенных работодателем государству. В том числе, имеет значение его юридический статус: осуществляет ли он предпринимательскую деятельность или является частной организацией. Отдельный вид наказания предусмотрен, в том числе, за трудоустройство нелегальных мигрантов. Рассмотрим каждый из этих аспектов подробнее.

Для ИП

Предприниматели чаще всего не заключают договоры найма со своими сотрудниками. Таким образом они пытаются сэкономить свои денежные средства, уклоняясь от уплаты налогов. Между тем, ИП также не освобождаются от ответственности за нарушение трудового законодательства.

За неофициально работающих сотрудников они могут понести довольно крупные финансовые потери, которые окажутся значительно выше регулярных налоговых отчислений за официально устроенных в штат людей.

Индивидуальному предпринимателю в этом случае может грозить:

• Штраф от 1 000 до 5 000 рублей за каждого подчиненного;
• Приостановление деятельности на срок до 90 дней.

Если нарушения были выявлены неоднократно, и причиняют государству серьезный ущерб, предпринимателя могут привлечь к уголовной ответственности. Когда нарушение проходит не по административной, а по уголовной статье, назначается уже совершенно иное наказание. Меры пресечения для ИП за неоформленных работников будут выглядеть следующим образом:

• Взыскание штрафа в размере от 100 000 до 300 000 рублей;
• Лишение свободы на срок до 2 лет;
• Запрет на осуществление любых видов предпринимательской деятельности.

К тому же, им можно опрашивать свидетелей, осматривать помещения и изымать документы. Задача контролирующих органов, конечно же, не заключается в том, чтобы как можно быстрее закрыть бизнес. Их главная задача – добиться от нарушителя выплат в пользу государственного бюджета. Это значит, что помимо оплаты штрафов предприниматель должен возместить все причиненные государству убытки.

Для юрлиц

Прием на работу сотрудника без оформления трудового договора также будет являться серьезным нарушением для организации. Ответственность в таком случае будет нести ее руководитель или начальник кадрового отдела, осуществляющий прием персонала на работу.  За неоформленных сотрудников им могут быть назначены следующие санкции:

• Штраф в размере от 100 до 300 тысяч рублей;
• Лишение права на осуществление деятельности сроком до 3 месяцев;
• Лишение свободы на срок до 3 лет либо исправительные работы.

За мигрантов

Еще более серьезная ответственность грозит работодателю в случае нелегального трудоустройства иностранцев. Отдельным нарушением при этом будет трудовая деятельность мигранта без разрешительных документов или патента на работу. По этой причине руководителям компаний следует быть предельно внимательными, принимая на работу иностранных граждан. Так, например, им необходимо своевременно уведомить об этом факте миграционную службу.

Если работник-иностранец приступил к работе нелегально или наниматель не сообщил в ФМС о том, что принимает его на работу, то в ходе проверки ему выпишут штраф в размере от 35 до 70 тысяч рублей. Юридическому лицу в таком случае грозит штраф до миллиона рублей.

Ответственность за повторное нарушение

Следующая обязанность работодателя – устранить все выявленные нарушения в самое ближайшее время. Если в течение года он будет повторно уличен контролирующими органами, мера наказания может быть ужесточена. В соответствии со статьей 5.27 КоАП РФ за повторное нарушение наказание назначают в виде:

• Штрафа до 5 000 рублей – для физических лиц;
• Отстранения от занимаемой должности на срок до 3 лет – для должностных лиц;
• Штрафа до 40 000 рублей – для индивидуальных предпринимателей;
• Штрафа до 1 миллиона рублей – для юридических лиц.

Правда нарушением будет являться уже не отсутствие трудового договора, а умышленное уклонение от уплаты страховых взносов. Если вина ИП или организации будет доказана во второй раз, им придется выплатить в пользу государства санкцию в размере 40% от суммы недоимки и погасить всю имеющуюся задолженность.

Для того чтобы не стать злостным правонарушителем, работодателю достаточно заключить трудовые соглашения со всеми сотрудниками, зарегистрироваться в Пенсионном фонде и Фонде социального страхования и вовремя перечислять туда денежные средства.

Ну и конечно, ему нужно будет соблюдать всю необходимую кадровую процедуру: вносить записи в трудовую книжку, принимать заявления, вести личные дела работников и т.д.

Выполняя эти условия можно легко избежать серьезных финансовых потерь в виде гигантских административных штрафов.

Источник: https://trudinsp.ru/kakoj-shtraf-poluchaet-ip-za-neoformlennogo-rabotnika.html

За неоформление работника могут оштрафовать

Трудовые отношения с работниками должны быть обязательно оформлены. Сделать это нужно, заключив трудовой договор в письменной форме. Однако некоторые организации и индивидуальные предприниматели пренебрегают исполнением этой обязательной процедуры. Если нарушение вскроется, то будет выписан штраф за неоформление работника.

Для индивидуального предпринимателя и организаций законодательство устанавливает разные размеры штрафов. Расскажем подробно, что будет, если проверяющие выявят факты неоформления трудовых отношений.

Трудовые отношения базируются на трудовом договоре, заключенным между работодателем и работником.

Такой договор в обязательном порядке должен быть составлен в письменной форме, по одному экземпляру для каждой стороны трудовых отношений.

Единого обязательного для всех бланка трудового договора не установлено, поэтому его можно составить в произвольной форме (см., подробнее об этом: «»).

Специально для микропредприятий разработан типовой трудовой договор, использование которого при оформлении трудовых отношений позволяет не разрабатывать и не утверждать локальные нормативные акты, указывая всю нужную информацию в тексте договора. Форма типового договора утверждена постановлением Правительства РФ от 27.08.16 №858 и применяется с 2017 года (см., подробнее об этом: «»).

Допуск к работе без оформления

На практике возможны ситуации, когда из-за производственной необходимости нового сотрудника допускают к работе без оформления письменного трудового договора. В таком случае трудовой договор считается заключенным устно. Однако нужно помнить, что допуск к работе без оформления трудового договора в письменной форме более трех рабочих дней запрещен законодательством (см., подробнее об этом: «»).

К сведению
Трудовая книжка – главный документ сотрудника, содержащий информацию о его трудовом стаже и фактах трудовой деятельности (ст. 66 ТК РФ). Все работодатели (организации и индивидуальные предприниматели) обязаны вести трудовые книжки, внося в них записи в установленном законом порядке. Если данная работа для сотрудника первая, то трудовую книжку ему нужно оформить на первом месте работы.

Что будет если договор не оформить

Организации и индивидуальные предприниматели, уклоняющиеся от заключения трудового договора с работником, могут быть оштрафованы (ч. 3, 4, 5 ст. 5.27 КоАП РФ, апелляционное определение Омского областного суда от 29.01.2015 №33-419/2015).

Штраф за неоформление работника в 2018 году составляет:

• для организаций (ООО, ПАО и т.д.) – от 50 000 до 100 000 руб.;
• для должностных лиц – от 10 000 до 20 000 руб.;
• для индивидуальный предпринимателей – от 5 000 до 10 000 руб.

Аналогичные штрафы предусмотрены не только за уклонение от заключения трудового договора, но и за его ненадлежащее оформление или заключение гражданско-правового договора, фактически регулирующего трудовые отношения.

Таким образом, штраф за неоформление работника для ИП на порядок меньше аналогичных санкций для ООО.

Вопросы и ответы юристов

Анна 14.02.2016

Здравствуйте, у меня сложилась такая проблема: я мама ребенка инвалида, получаю ежемесячно пособие по уходу за ним. так получилось, что полтора месяца я работала неофициально, т.к. денег не хватало, с работы пришлось уволиться, но мой директор отказывается отдавать мне расчет (сумма не маленькая). хочу подать на него заявление в прокуратуру, но боюсь, что всплывет тот факт, что я работала. могут ли меня за это оштрафовать? и что посоветуете сделать в такой ситуации?

Отвечает юрист Егор Филиппов 14.02.2016

Вас за неоформление трудовых отношений оштрафовать не могут, т.к. обязанности оформить трудовой договор, внести запись в трудовую книжку, начислять и выплачивать кроме заработной платы налог на доходы физических лиц и взносов во внебюджетные фонды лежит на работодателе.

Однако, трудовые отношения между работником и работодателем возникают также на основании фактического допущения работника к работе с ведома или по поручению работодателя или его представителя в случае, когда трудовой договор не был надлежащим образом оформлен (ст. 16 ТК РФ).

Согласно части 2 статьи 67 Трудового кодекса РФ трудовой договор, не оформленный в письменной форме, считается заключенным, если работник приступил к работе с ведома или по поручению работодателя. При фактическом допущении работника к работе работодатель обязан оформить с ним трудовой договор в письменной форме не позднее трех рабочих дней со дня фактического допущения работника к работе.

В данном случае работодатель поступил незаконно и неправомерно, в едо действиях содержится состав административного правонарушения, предусмотренного ст. 5.27 Кодекса об административных правонарушениях.

Однако, чтобы привлечь работодателя к административной ответственности, необходимо доказать факт вашей работы у него. Вам необходимо подумать над доказательствами факта вашей работы у данного работодателя (свидетельские показания, письменные доказательства).

Верховный суд РФ в п. 18 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29 мая 2018 г. N 15 «О применении судами законодательства, регулирующего труд работников, работающих у работодателей — физических лиц и у работодателей — субъектов малого предпринимательства, которые отнесены к микропредприятиям» дал следующие разъяснения:

При разрешении вопроса, имелись ли между сторонами трудовые отношения, суд в силу статей 55, 59 и 60 ГПК РФ вправе принимать любые средства доказывания, предусмотренные процессуальным законодательством.

К таким доказательствам, в частности, могут быть отнесены письменные доказательства (например, оформленный пропуск на территорию работодателя; журнал регистрации прихода-ухода работников на работу; документы кадровой деятельности работодателя: графики работы (сменности), графики отпусков, документы о направлении работника в командировку, о возложении на работника обязанностей по обеспечению пожарной безопасности, договор о полной материальной ответственности работника; расчетные листы о начислении заработной платы, ведомости выдачи денежных средств, сведения о перечислении денежных средств на банковскую карту работника; документы хозяйственной деятельности работодателя: заполняемые или подписываемые работником товарные накладные, счета-фактуры, копии кассовых книг о полученной выручке, путевые листы, заявки на перевозку груза, акты о выполненных работах, журнал посетителей, переписка сторон спора, в том числе по электронной почте; документы по охране труда, как то: журнал регистрации и проведения инструктажа на рабочем месте, удостоверения о проверке знаний требований охраны труда, направление работника на медицинский осмотр, акт медицинского осмотра работника, карта специальной оценки условий труда), свидетельские показания, аудио- и видеозаписи и другие.

Доказывать факт своей работы у данного работодателя придётся в судебной порядке.

Отвечает юрист Кирилл Назаров 21.02.2018

Здравствуйте Анна.

Не волнуйтесь, в данном случае закон на Вашей стороне. Как уже правильно отмечено, это обязанность работодателя — оформить с вами трудовые отношения.

Заявление в прокуратуру можно написать, однако не следует пренебрегать такой функцией как переговоры. Направьте обоснованную, грамотную, со ссылкой на законы письменную претензию к Вашему бывшему работодателю, определите ему небольшой срок на ответ. А в последнем абзаце укажите, что в случае отрицательного ответа или игнорирования Вы будете вынуждены обратиться в органы прокуратуры и в суд.

В подавляющем большинстве такой способ работает.

Если есть принципиальная позиция привлечения его к ответственности, то конечно сразу обращайтесь в гос органы.

Ирина 11.11.2018

Скажите, пожалуйста, если сотрудники организации не возвращают учебную литературу в сроки, установленные правилами пользования библиотекой организации. в данных правилах есть пункт: «читатели, причинившие библиотеке ущерб, несут административную, гражданско-правовую (материальную) или уголовную ответственность в формах, предусмотренных действующим законодательством, и настоящими правилами пользования библиотекой». возможно, ли согласно этому пункту оштрафовать сотрудников? материалы методические очень ценные для работодателя, а педагоги не возвращают и не знаем, как на них повлиять. какие меры взыскания на сотрудников могут быть?

Отвечает юрист Матвей Румянцев 11.11.2018

Добрый вечер, Ирина! Вы пишете:

Материалы методические очень ценные для работодателя, а педагоги не возвращают и не знаем, как на них повлиять. Какие меры взыскания на сотрудников могут быть?

Ирина

Скажите, а педагоги ознакомлены с Правилами пользования библиотекой организации? В этих Правилах (или в другом документе организации) прописана обязанность сотрудников возвращать литературу? Если не ознакомлены, то организации надо позаботиться о том, чтобы сотрудники под роспись ознакомились с данными Правилами или иным локальным Актом организации, где будет прописана их (сотрудников) обязанность возвращать литературу в установленные сроки. Если Вы под роспись ознакомите педагогов (сотрудников) с документом, где будет прописана их обязанность возвращать литературу в установленные сроки, дальше воздействовать на них будет намного проще. За нарушение обязанности по возврату литературы в установленный срок, можно будет спокойно привлекать их к дисциплинарной ответственности:

Статья 192. Дисциплинарные взыскания 

За совершение дисциплинарного проступка, то есть неисполнение или ненадлежащее исполнение работником по его вине возложенных на него трудовых обязанностей, работодатель имеет право применить следующие дисциплинарные взыскания: 1) замечание; 2) выговор;

3) увольнение по соответствующим основаниям.

Федеральными законами, уставами и положениями о дисциплине (часть пятая статьи 189 настоящего Кодекса) для отдельных категорий работников могут быть предусмотрены также и другие дисциплинарные взыскания.

(в ред. Федерального закона от 30.06.2006 N 90-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

Источник: http://quittance.ru/articles/default/shtraf-za-neoformlenie-rabotnika-dlia-ooo-i-ip/

Какая ответственность грозит работнику и работодателю за неоформление трудовых отношений по ТК РФ

Одной из задач бизнеса является максимальное снижение издержек. В ряде случаев компании и организации идут на нарушение закона. Наиболее распространенным примером служит неофициальное трудоустройство сотрудников. Бизнес прибегает к таким мерам по следующим причинам:

• отсутствие заключенных трудовых договоров позволяет не уплачивать налоги за работников;
• если сотрудники не входят в штат, то работодатель не уплачивает взносы в пенсионный фонд, ФСС и ФОМС;
• у администрации отсутствуют формальные обязательства перед персоналом (например, работников можно сократить без причитающихся выходных пособий).

Использование этой схемы связано с рядом серьезных рисков. Если работодателя уличат в нарушениях, ответственность за неоформление работника может принести гораздо большие убытки, в сравнении с возможной экономией на налогах и других выплатах.

Неофициальное трудоустройство: законодательная трактовка

Действующее законодательство не содержит термина «неофициальное трудоустройство». ТК РФ предусматривает единственный способ оформления отношений сотрудника и работодателя, которое подразумевает заключение трудового договора. Ст. 67 ТК РФ требует составления этого документа в 2-х экземплярах в срок, который не должен превышать 3-х дней с даты допуска сотрудника к работе.

Термин «неофициальное трудоустройство» используется в деловой практике для всех случаев, когда соглашение между работником и администрацией не было заключено в предусмотренный период. Существуют следующие способы применения этой схемы:

• привлечение сотрудника, которого не включают в штат;
• заключение гражданско-правового соглашения, содержащего элементы трудового договора. О трудоустройстве по договору ГПХ больше информации здесь;
• фактическое исполнение трудовой функции гражданином, с которым не заключен договор, за фиктивно находящегося в штате сотрудника.

Неофициальным трудоустройством не являются случаи, при которых с части заработка сотрудников не взимаются налоги. В этих ситуациях трудовые соглашения оформляются.

Самым распространенным вариантом неофициального трудоустройства является испытательный срок, по истечении которого работодатель будет принимать решение о приеме кандидата на работу.

Как правило, это дает возможность работодателю привлечь для работы бесплатную рабочую силу, поскольку в большинстве случаев кандидату сообщают о непрохождении испытательного срока и отказывают в дальнейшем трудоустройстве.

О законном увольнении после испытательного срока по инициативе работодателя читайте в статье https://otdelkadrov.online/3139-osobennosti-poryadok-uvolneniya-posle-ispytatelnogo-sroka-po-initsiative-rabotodatelya.

Ответственность за неофициальное трудоустройство

Ответственность ИП за неоформленного работника, а также наказание для компаний, использующих такие схемы, предусмотрена различными правовыми актами. Практика отказа от заключения трудовых соглашений чревата санкциями в отношении предприятия и его руководства. Предусмотренная за неофициальное трудоустройство ответственность включает применение широкого спектра наказаний: от административных штрафов до мер уголовного принуждения.

Риски получения взысканий достаточно высоки. Инициировать процедуру привлечения к ответственности может любой работник, недовольный условиями труда или размером заработной платы.

Административное наказание

Ответственность за нарушения в ходе устройства сотрудников установлена в ч. 3,4 и 5 ст. 5.27 КоАП РФ. Закон предусматривает ряд ситуаций, влекущих наказание:

1. Если допуск к осуществлению трудовой функции произведен лицом, которое не было уполномочено работодателем, то ответственность наступит по ч. 3 ст. 5.27 КоАП РФ. Гражданину, принявшему это решение, грозит штраф от 3 до 5 тыс. рублей. Если нарушитель является должностным лицом, то денежное взыскание составит от 10 до 20 тыс. рублей.
2. Если администрация уклоняется от заключения трудового договора или подменяет последний гражданско-правовым соглашением, то применяется ч. 4 ст. 5.27 КоАП РФ. Должностному лицу придется выплатить от 10 до 20 тыс. рублей штрафа. Ответственность за неоформленного работника для ИП предусматривает взыскание от 5 до 10 тыс. рублей; компании придется выплатить от 50 до 100 тыс. рублей.
3. Ч. 5 ст. 5.27 КоАП РФ устанавливает наказание за повторное совершение любого из перечисленных нарушений. Речь идет о случаях, когда с момента вступления в силу предыдущего постановления не истек 1 год (ст. 4.6 КоАП РФ). В этом случае граждане подвергнутся штрафу 5 тыс. рублей, а должностные лица могут быть дисквалифицированы на срок от 1 год до 3 лет. ИП и организации также получат повышенные взыскания (от 30 до 40 тыс. рублей и от 100 до 200 тыс. рублей, соответственно).

Стоит отметить: если организация не заключила с нанятым сотрудником письменный трудовой договор, то ответственность наступает как для самой организации, так и для должностного лица, которое допустило подобное правонарушение. При этом директор (должностное лицо) должен будет уплатить штраф, а при повторном нарушении его ждет дисквалификация. На организацию при этом также накладываются штрафы.

Если перечисленные факты будут установлены, то высока вероятность понести ответственность и за другие нарушения, связанные с неофициальным трудоустройством.

Ответственность, предусмотренная НК РФ

Одним из последствий применения схемы неофициального трудоустройства выступают нарушения, связанные с неуплатой налогов и страховых взносов. Ответственность за них установлена в ст. 122 и 123 НК РФ.

Работодатель выступает налоговым агентом сотрудника и обязан удерживать НДФЛ с выплачиваемого последнему заработка. Неофициальное трудоустройство автоматически влечет нарушение ст. 123 НК РФ. Она предусматривает штраф, составляющий 20 % от возникшей недоимки. Его уплата не освободит работодателя от перечисления в бюджет как самого налога, так и пеней (1/300 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день просрочки (ст. 75 НК РФ).

В ряде случаев предусмотрена ответственность самого сотрудника за неоформление. Работника могут обязать выплатить налог, пени и штраф, который также составит 20 % от суммы недоимки.

https://www.youtube.com/watch?v=XtmWoPIXvlc

С 2017 года налоговые инспекции осуществляют администрирование взносов в ПФР, ФОМС и ФСС. По этой причине работодатель рискует быть привлеченным к ответственности по ч. 3 ст. 122 НК РФ. Речь идет об умышленной неуплате страховых взносов. Компания или ИП будут вынуждены внести штраф, составляющий 40 % от суммы недоимки, перечислить всю задолженность перед фондами и пени.

Риски уголовного наказания

Еще один факт

Практика показывает, что неправомерные действия совершаются не только работодателями. Мошеннические манипуляции с целью наживы также производят и работники либо кандидаты на должность. Например, с трудовыми книжками – подделывают и(или) распространяют поддельные, в надежде получить большую пенсию или лучшую должность.

Ответственность за подделку трудовой книжки грозит достаточно серьезная, вплоть до лишения свободы сроком до 2-х лет.

Этот вид ответственности предусмотрен ст. 199.1 УК РФ. Речь идет о случаях, когда налоговый агент не перечисляет обязательные платежи, которые он обязан удерживать из доходов сотрудников.

Наказание может понести руководитель, главный бухгалтер или предприниматель.

Ч. 1 ст. 199.1 УК РФ предусматривает следующие условия для применения наказания:

• наличие личного интереса, связанного с преступлением (Постановлением Пленума Верховного Суда РФ от 28.12.2006 N 64 в качестве такового признается имущественные или другие выгоды, на которые рассчитывает нарушитель);
• крупный размер недоимки (свыше 5 млн рублей за предыдущие 3 финансовых года при условии, если она превышает ¼ подлежащих внесению обязательных платежей или более 15 млн рублей).

Если оба условия будут соблюдены, нарушителя ожидает наказание от штрафа в пределах 100 -300 тыс. рублей (альтернативой выступает взыскание в размете 2-летнего дохода преступника) до лишения свободы на период до 2 лет. Другими вариантами выступают принудительные работы в течение 2-х лет или полугодовой арест.

Если размер недоимки признается особо крупным (составляет более 15 млн рублей за 3 предыдущих финансовых года и превышает 50 % от суммы всех обязательных платежей или превышает 45 млн рублей), наказание будет более суровым. Ч. 2 ст. 199.

1 УК РФ предусматривает ответственность от штрафа в пределах 200 – 500 тыс. рублей (его размер также может быть эквивалентен 5-летнему доходу нарушителя) до лишения свободы на период до 6 лет.

Возможно привлечение нарушителя к принудительным работам на 5-летний период.

Все случаи, при которых суд приговорит преступника к лишению свободы или принудительным работам могут сопровождаться 3-летней дисквалификацией.

У работодателя будут шансы избежать наказания, если он допустил нарушение впервые и внес недоимки, пени и штрафы, предусмотренные НК РФ.

Ст. 198 и 199 УК РФ не подлежат применению, поскольку нет ответственности за неуплату взносов во внебюджетные фонды. Уголовную ответственность за эти действия могут установить в будущем.

Чем грозит работодателю неофициальное трудоустройство работника смотрите в данном видео

Другие виды ответственности

Если работодатель стремится сэкономить на выплатах заработка сотрудникам и по этой причине использует схему неофициального трудоустройства, это может закончится исками со стороны работников. Они имеют право получить причитающиеся деньги на основании ст. 67.1 ТК РФ.

Дополнительная ответственность установлена ст. 17 ФЗ «Об индивидуальном учете в системе обязательного пенсионного страхования». Она устанавливает штраф, составляющий 500 рублей, которые предприятию или ИП придется уплатить в отношении каждого работника, не устроенного официально.

Выявление фактов уклонения от заключения трудовых соглашений чревато серьезными последствиями для работодателя. В ряде случаев они могут не только уничтожить бизнес финансово, но и повлечь уголовные наказания для предпринимателей и руководства компаний.

Источник: https://otdelkadrov.online/6116-otvetstvennost-rabotodatelya-za-neofitsialnoe-trudoustroistvo-sotrudnikov-kompanii

Неофициальное трудоустройство — ответственность сторон

Существенная доля расходов, которые ежемесячно несут хозяйствующие субъекты, приходится на заработную плату и отчисления с нее. Чтобы немного сэкономить, собственники все чаще предпочитают производить неофициальное (без документального оформления) трудоустройство. Иногда этот шаг выгоден не только руководству, но и самому работнику. Однако необходимо помнить, что за данное действие законом предусматривается ответственность.

Разрешается ли работать без трудового соглашения

Трудовое законодательство устанавливает, что трудовые отношения считаются оформленными, если между сторонами составлен и подписан трудовой договор.

Понятия неофициального трудоустройства в законе не существует. Однако по аналогии можно понять, что это такой вид отношений, при которых трудовой контракт между сторонами не подписывается, запись в трудовую книжку не заносится, а зарплата руководство будет выдавать неофициально «в конверте».

При этом такой работник не считается штатным сотрудником, он не числится ни в каких документах и на него не перечисляются страховые взносы. Поэтому, данный период работы не включается в его пенсионный стаж.

Важно! Закон не допускает, чтобы выполнялась работа без оформления с сотрудником трудового договора. Это будет являться правонарушением как со стороны компании, так и самого работника.

Преимущества и недостатки оформления сотрудника без трудового договора

Для работника в данном режиме работы есть как свои плюсы, так и минусы.

Достоинства	Недостатки
Работнику выплачивается более высокая зарплата, поскольку с него не удерживаются налоги и другие платежи	Работодатель может не предоставлять отпуск вообще, либо только малое количество дней, может не оплачивать его
Поскольку официального договора нет, то работника нельзя привлечь к ответственности за порчу имущества, растрату и т. д. Если работодатель будет давить, то всегда можно подать заявление в контролирующие органы.	Оплата больничных может не производиться вообще, либо не в полной мере
С зарплаты не удерживаются суммы по исполнительным листам	Спецоценка на местах труда не выполняется, спецодежда чаще всего отсутствует
Можно трудиться даже в тех ситуациях, когда закон это запрещает делать либо ограничивает возможности (подростки, пенсионеры и т.д.)	Отработанное время не идет в зачет пенсионного стажа
Работника могут уволить в любой момент, при этом руководство может вообще не выдать заработанные деньги

Плюсы и минусы для работодателя

Чаще всего именно работодатель выступает инициатором работы без оформления договора. Эта ситуация выгодна, в первую очередь, именно для него.

Рассмотрим достоинства и недостатки незаключенного трудового соглашения для фирмы:

Достоинства	Недостатки
Можно сэкономить средства, которые в обычной ситуации работодатель бы перечислял в соцфонды (до 35% от размера зарплаты). Это является существенной суммой экономии.	Если работник допустит порчу либо утрату имущества компании, его нельзя привлечь к ответственности, поскольку такого договора между сторонами нет.
Существенно упрощается процедура приема новых работников и их увольнения. Поскольку никакие бумаги не оформляются, то работник начинает выполнять обязанности сразу же. Уволить можно так же, в течение 5 минут.	Если о неофициальном оформлении станет известно проверяющим органам, это обернется для компании серьезными штрафами, а для директора в отдельных ситуациях — уголовным наказанием.
В случае необходимости администрация может привлекать сотрудников к работе сверхурочно, в выходные дни, и т. д., причем порой без должной оплаты их труда. В случае отказа есть возможность сразу же уволить такого человека.
Компания может экономить средства, если возникают простои, перебои в деятельности и т. д — администрация может просто их не оплачивать.
Если нет официально трудоустроенных работников, то существенно упрощается ведение кадрового учета, нет необходимости составлять и сдавать специальные формы.
Администрация может не соблюдать установленные законом социальные гарантии — оплачивать больничные, отпуска и т.д.

В каком случае допускается не оформлять сотрудника официально?

Закон не содержит случаев, при которых стороны могут не составлять трудовое соглашение. Наоборот, там содержится обязательство для работодателя оформить в течение 3-х дней договор с работником, который начал исполнять свои обязанности, получил допуск с ведома работодателя к трудовой деятельности в компании.

В случае, если работник должен выполнить какую-либо работу в течение короткого времени, то тогда вместо трудового соглашения лучше всего оформить договор подряда.

Важно! Но в этом случае нужно соблюдать обязательные для такого договора условия: исполнения только конкретной работы, отношения между сторонами равноправное, размер вознаграждения определяется соглашением сторон.

Результаты неофициальных трудовых отношений

Ответственность работодателя-компании за неоформление трудового договора достаточно серьезна, чем у предпринимателей.

При незначительных нарушениях штраф может оформляться только на организацию. Однако если количество неоформленных работников существенно, то наказание несут должностные лица и руководитель.

Денежный штраф начинается от 50 тысяч рублей. При больших объемах неуплаченных налогов дело может быть переведено в статус уголовного.

Что грозит директору организации

Работа без трудового договора ответственность работодателя-руководителя наступает как при административной, так и при уголовной ответственности.

При административной ответственности накладывается денежный штраф до 20 тысяч рублей, либо дисквалификация до 3-х лет.

Если дело будет переведено в разряд уголовных, то сумма штрафа будет составлять от 150 тысяч рублей, а также может быть тюремное заключение сроком до 2-х лет.

Если недоплата налогов квалифицирована как особо крупная, то штраф будет составлять от 200 тысяч рублей, а период заключения увеличится до 6 лет.

Внимание! Также на виновное лицо будет наложен запрет находиться на руководящей должности либо заниматься определенной деятельностью.

В общей ситуации на предпринимателя накладывается денежный штраф, размер которого устанавливает административный кодекс. Но такой шаг возможен обычно только в случае, если неофициально у ИП трудилось несколько человек и короткий промежуток времени.

Если же количество работников, с которыми нет трудовых соглашений, значительна, то за это уже может быть назначена уголовная ответственность. Общая квалификация ситуации производится исходя из суммы неуплаченного в бюджет налога.

Уголовное дело обычно приводит к назначению реального срока, а не условного. Кроме этого ИП присуждают серьезный денежный штраф, который необходимо уплатить вместе с погашением задолженности по налогам. В такой ситуации обычно сначала требуется произвести налоговый платежи, а потом уже выплачивать штраф.

Внимание! Также результатом судебного разбирательства может быть наложение запрета на осуществление деятельности в той области, где было произведено нарушение.

В законе не установлено наказание для сотрудника, если он ведет деятельность без трудового контракта, поскольку обязанность оформить договор лежит на работодателе. При этом у самого работника нет способа принудить администрацию к подписанию договора, кроме составления жалоб.

Работник может отправить руководителю заказное письмо с просьбой подписать с ним трудовое соглашение. В случае возникновения судебных разбирательств это письмо будет служить доказательством того, что работник хотел трудиться официально, а руководство фирмы отказывало ему в этом.

Размеры штрафов за работу без трудового соглашения

Штрафы за незаключение трудового договора с сотрудником, неверное его составление, оформление договора ГПХ вместо трудового установлены ч. 5 и 6 ст. 5.27 КОАП РФ.

Первый штраф за неоформленного работника

За первое нарушение устанавливаются следующие штрафы:

• На должностное лицо — 10000-20000 рублей;
• На ИП — 5000-10000 рублей;
• На компанию 50000-100000 рублей.

Штрафные санкции при повторных нарушениях

Если аналогичное нарушение будет зафиксировано повторно, то наказание составит:

1. На гражданина 5000 рублей;
2. На должностное лицо — наложение дисквалификации на 1-3 года;
3. На ИП 30000-40000 рублей;
4. На компанию 100000-200000 рублей.

В каких случаях директору может назначаться уголовное наказание?

Уголовная ответственность накладывается в том случае, когда работодатель не производит обязательные налоговые платежи в бюджет.

Если сумма недоплаты определена как крупная:

• Штраф в сумме 150000-300000 рублей;
• Зарплата либо иной заработок за период 1-2 года;
• Назначение принудительных работ на период до 2 лет с запретом заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет;
• Арест на срок до 6 месяцев;
• Лишение свободы на срок до 2 лет с запретом заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет.

В случае, если нарушение осуществлено группой лиц, либо недоплата квалифицирована как особо крупный размер:

• Штраф в сумме 200000-500000 рублей;
• Зарплата либо иной заработок за период 1-3 года;
• Назначение принудительных работ на период до 5 лет с запретом заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет;
• Лишение свободы на срок до 6 лет с запретом заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет.

Внимание! Уголовной ответственности можно будет избежать, если данное преступление будет совершено впервые, и компания добровольно погасит все задолженности по налогам, пени и штрафам.

При неофициальном трудоустройстве работника администрация стремится сэкономить денежные средства на налогах и обязательных отчислениях в фонды. За такое действие предусмотрена налоговая ответственность согласно НК РФ.

Источник: https://infportal.ru/kadry/neofitsialnoe-trudoustroystvo.html

Сотрудники без трудовых договоров — ответственность работодателя

С 2014 г бизнесменов, не регистрирующих сотрудников официально в своей компании, начали штрафовать. Причин к тому несколько.

Неофициальная работа снижает доход государства от налоговых отчислений, не позволяет самим гражданам нарабатывать трудовой стаж и будущую пенсию. Работодатель, решающий уклониться от составления трудового договора со своими работниками, встает на шаткий путь, ведущий к штрафам и неприятностям в ведении бизнеса.

• 1 Штрафы физическим лицам
• 2 Штраф юридическим лицам

Штрафы физическим лицам

Индивидуальное предпринимательство в России строится по упрощенной схеме — владелец маленького бизнеса официально остается физическим лицом, что избавляет компанию скромных размеров от возни с лишними бумагами, уплаты дополнительных пошлин, и т.д.

ИП, будучи физическим лицом, сохраняет право нанимать работников в свою компанию, однако неофициальное устройство на работу преследуется законодательно.

В соответствии со статьями 15.11 КоАП РФ, 122 НК РФ, 199 УК РФ варьируется степень ответственности ИП за наем неоформленных официально работников. Наказание в данной области для индивидуальных предпринимателей можно условно разделить на два типа, в соответствии с кодексами РФ.

Административная ответственность выражается в:

• Штрафе 1-5 тыс. руб.;
• Приостановке деятельности ИП на срок до 3 месяцев.

Возможно также привлечение физического лица, ставшего недобросовестным работодателем, к уголовной ответственности:

• Штраф 100-300 тыс. руб.;
• Лишение свободы (2 года);
• Возмещение убытков государству в счет невыплаченных налогов;
• Возможно наложение запрета на ведение предпринимательской деятельности.

Возникновение ответственности по типу (административная, уголовная) появляется и разделяется в соответствии с размерами невыплаченных государству налогов.

Размеры хищения напрямую влияют на последующее преследование нарушения, если не выплачена сумма крупного размера, наказание назначается по Уголовному Кодексу. Применение наказаний, исходя из суммы, потерянной государством, применимо в равной степени как для ИП, так и для юридических лиц, разницу составляет только величина штрафов при наступлении административной ответственности.

Государство благополучно оберегает свои доходы, поэтому ответственность за невыплату налогов достаточно серьезна, чтобы убрать любое желание предпринимателя уклоняться от положенных выплат.

Чтобы избежать наказания, достаточно избрать путь законного оформления каждого работника:

• Пунктуально вести трудовые книжки каждого сотрудника в отдельности;
• Оформлять трудовой договор в соответствии с трудовым кодексом;
• Высылать письменное уведомление в органы учета занятости населения для информирования о занятости сотрудников;
• Стабильно совершать отчисления в пенсионный фонд на счета работников, выплачивать необходимые суммы налогообложения.

Штраф юридическим лицам

В компаниях, где руководство значится как юридическое лицо, ответственность за неоформление сотрудников на официальное рабочее место, перекладывается как на самих владельцев бизнеса, так и на работников кадрового отдела.

Согласно КоАП РФ (ст. 5.27), ст. 199 УК РФ, ст. 122 НК РФ, юридические лица могут подвергаться следующему списку наказаний за правонарушение при найме работников:

• Штраф 100-300 тыс. руб.;
• Лишение права на ведение деятельности сроком до 3 месяцев;
• Лишение свободы (до 3-х лет), либо назначение исправительных работ;
• Полное возмещение государству суммы выплат по налогам;
• Увольнение сотрудников, причастных к подбору и оформлению персонала в компании.

Если при проверке обнаружено бессистемное, единичное нарушение — возможно, компания сможет выйти из ситуации, отделавшись лишь штрафом. При обнаружении сознательного, систематического, умышленного нарушения трудового кодекса санкции применяются весьма строгие.

Наказания за неоформленных сотрудников одинаково обширны как для физических, так и для юридических лиц. Законодательство ориентировано на защиту прав как потенциальных работников, так и государственной казны — при обнаружении нарушений выплатить неустойку придется в любом случае, однако дополнительно на плечи недобросовестного работодателя ложатся штрафы, либо лишение лицензии.

Потеря средств за несколько неоформленных вовремя бумаг, либо не выплаченных сумм, существенно превышает любые сопутствующие временные выгоды для предпринимателей.

• Москва: +7 (499) 110-86-72.
• Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57.

Или задайте вопрос юристу на сайте. Это быстро и бесплатно!

Источник: https://zakonguru.com/trudovoe/otvetstvennost/materialnaja/shtraf-rabotodatelyu-za-neoformlennogo-sotrudnika.html