Транспортный налог для фур

Транспортный налог на грузовые автомобили и электромобили в России

Начинающим автолюбителям будет полезно разобраться в налогообложении своих железных коней. Существует транспортный сбор и транспортный налог. Рассмотрим, чем они отличаются друг от друга. Сбор – в обязательном порядке уплачивают все автовладельцы. Он направляется в государственный бюджет.

Транспортный налог на грузовые автомобили является региональным сбором. В России существует единый транспортный налог на электромобиль, который относится к региональной пошлине. В этой публикации мы рассмотрим, кто и насколько должен пополнить региональный бюджет.

Коротко о транспортном налоге на грузовики

Транспортный налог, или сокращенно ТН, на грузовые автомобили рассчитывается по то тому же принципу, что на легковые машины, но имеет одну особенность – в формулу не закладывается повышающий коэффициент, который учитывает роскошь.

Сотрудники ГИБДД во время регистрационной процедуры провели проверку всех технических характеристик автомобиля и его принадлежность к определённой транспортной категории.

Изменение ставок транспортного налога.

В технический паспорт вписывается категория автомобиля, а также его тип. Подразделение на типы транспорта зависит от конструкции и назначения агрегата. Выделяют пять типов автотранспорта: грузовик, легковая машина, автобус, мототранспорт и прицепы, предназначены для присоединения к автомобилям.

Как правило, грузовые автомобили имеют категории «С» и «D».Если в техпаспорте стоит категория «В», а дальше написано грузовик, то транспортный налог начисляется, как на грузовую машину. Количество лошадиных сил двигателя транспортного средства указано в его техническом паспорте.

У кого есть льготы?

В налоговом кодексе рассматривается две ситуации:

1. Полностью от автоналога освобождаются владельцы сверхтяжёлых грузовых машин, находящихся в реестре системы Платон, при соблюдении двух условий: вес машины превышает 12 тонн, а годовая оплата по Платону превышает размер пошлины. Например, начисленный размер транспортного налога составляет 4500 рублей, а суммарная плата за год в систему Платон равна 5600 рублей. Автовладелец предоставляет в налоговую инспекцию подтверждающие документы, и на их основании полностью освобождается от уплаты налога.
2. Предоставляется скидка по автоналогу собственникам грузовиков, вес агрегатов которых превышает 12 тонн, а годовая сумма оплаты системы Платон меньше, нежели рассчитанный размер транспортного налога. Размер скидки равен годовой оплате в систему Платон. К примеру, рассчитанная сумма автоналога равна 4200 рублей, а в Платон было уплачено 3800 рублей, то нужно заплатить автоналога: 4200 – 3800 = 400 рублей.

Форма перерасчета налога.

Следует знать, что с 2014 года введён дополнительный налог для сверхтяжелых грузовых автомобилей, у которых вес агрегаты превышает 12 тонн. Целью дополнительного налогообложения является компенсация причинённого ущерба дорожному покрытию таким видом транспорта.

Постановлением правительства от 14.06.2013 г. № 504 дорожный налог установлен в размере 3,5 рублей за каждый километр, что проехал сверхтяжелый автотранспорт по дорогам федерального значения.

Какой размер транспортного налога

Налог на грузовой автомобиль рассчитывается по следующей формуле: мощность двигателя умножается на ставку ТН в конкретном регионе, а затем умножается на количество полных месяцев владения грузовиком, разделенных на 12 – общее количество месяцев в году. Как видим, рассчитать, какой ТН надо оплатить за конкретный грузовой автомобиль не составляет никакого труда.

Каждый собственник грузовика сможет самостоятельно и очень быстро определить сумму налога, которую ему нужно будет внести в казну до определенной даты. По истечении этого срока будут начисляться штрафные санкции – комиссионные за каждый просроченный день. Поскольку, ТН относится к региональным сборам, то дату окончания срока оплаты устанавливают на региональном уровне. На сегодняшний день во многих регионах деньги за текущий год нужно внести до 1 октября следующего за ним года.

Транспортный налог начисляется для всех видов грузовых автомобилей. К таким относятся: грузовики с разным количеством осей, самосвалы КАМАЗ, платформы, тягачи, фуры, фургоны, а также малоразмерный автотранспорт, к которому относятся грузовые пикапы.

Как видим, налогообложению подвергается вся тяжелая техника при помощи, которой перевозят разное количество тонн груза.

Кто освобождается от оплаты ТН

Какие ставки транспортного налога в столице?

Налоговые начисления не делаются только на грузовой транспорт, используемый на сельскохозяйственных работах и специальных заданиях.

К такому автотранспорту относятся:

• молоковозы;
• машины, перевозящие птицу либо животных;
• транспорт ветеринарных служб и лечебниц;
• трактора, комбайны и другие самоходные агрегаты, используемые в сельском хозяйстве;
• автотранспорт, используемый в различных хозяйственных промыслах.

Вся перечисленная техника должна быть зарегистрирована на производителя сельскохозяйственной продукции либо предприятие, занимающееся каким-то промыслом.

Если уведомление в предусмотренный срок по почте не пришло, то этот факт не позволяет уклониться от оплаты налога. Владелец грузового транспорта обязан ежегодно своевременно платить ТН. За каждый день задержки платежа, по причине отсутствия уведомления либо по другой причине будет начисляться штрафная санкция.

Поэтому, автовладелец материально заинтересован, прийти в налоговую службу, и выяснить, почему ему не направили уведомление о ТН. Там он сможет попросить, чтобы ему выдали на руки такой документа и по нему внести платёж. Визит в налоговую службу позволит оплатить обязательный налог вовремя.

Действует ли в России ТН на электромобили

Во многих странах владельцы электромобилей, которые относятся к экологическому виду автотранспорта, не платят транспортные сборы. Таким образом, государство стимулирует своих граждан пересесть на электромобили, и тем самым, уменьшить выброс углекислого газа в атмосферу. Это одно из самых важных направлений улучшения состояния экологии.

В России транспортный налог на электромобиль существует.

Бланк для оплаты транспортного налога.

Сумма ТН на электромобили рассчитывается по той же формуле, что и для грузового автотранспорта: количество лошадиных сил умножается на налоговую ставку, а затем на срок владения авто на протяжении года, который исчисляется месяцами.

На электромобили существует только единственный налоговый сбор – транспортный налог. Его рассчитывают по тем же ставкам, что и для грузового транспорта. Правительство РФ пока отложило предложение снизить на электромобили размер налоговых ставок.

Зарубежный опыт

В Германии размер транспортного налога зависит от двух показателей: объёма двигателя и количества вредных веществ в выхлопных газах. Если автомобиль за 100 км пути вырабатывает углекислого газа меньше, чем 95 грамм, то его владельца полностью освобождают от оплаты ТН. Германские владельцы электромобилей ТН не платят.

Аналогичная ситуация в Англии. Там от ТН освобождаются владельцы электрических и гибридных авто с объёмом двигателя не превышающего один литр. Во Франции действует двухступенчатая система ТН.

Размер этого сбора зависит от мощности и объёма двигателя. Поэтому, его не начисляют на электромобили. Вторая ступень – ежегодный ТН, который направляется на сохранение природы.

Его размер зависит, от указанного производителем машины, количества углекислого газа, выделяемого на протяжении 100 км хода. Если выбросы СО2 меньше 200 грамм, то автовладелец от налога освобождается.

Возможен ли расчёт ТН на калькуляторе

Как мы уже писали выше провести расчёт транспортного налога на грузовую машину не сложно, но автолюбителю потребуется значение ставки для региона его проживания. Решить эту задачу быстро, и в удобное время можно используя, калькулятор расчёта ТН на грузовые машины.

Регистрация транспортного средства в реестре Платон.

Чтобы рассчитать ТН на свой грузовик или электромобиль автомобилисту потребуется зайти на сайт и открыть калькулятор. В появившуюся форму автовладелец вводит год, за который будет проводиться расчёт налога. В следующей графе из появившегося списка он выбирает свой регион. Затем в перечне следующей графы кликает на свой вид транспорта: грузовик или электромобиль.

Следующая графа – мощность транспортного средства. Прежде, чем её заполнить необходимо, выделить единицы измерения. У грузового автотранспорта мощность двигателя будет измеряться в лошадиных силах. Собственникам электромобилей нужно поставить галочку возле кВТ. Затем внести собственный показатель мощности авто, указанный в его техническом паспорте.

В последнюю графу автовладелец вводит количество месяцев в году на протяжении, которых он владел машиной. Меньше 12 месяцев ставят те автомобилисты, которые поставили машину на учет не в начале года.

Какие санкции и льготы применяются

За неуплату транспортного налога предусмотрен штраф. Он начисляется в виде комиссии за каждый просроченный день. Комиссионный процент может быть в размере от 7 до 15 %. Когда автовладелец игнорирует квитанции налоговой инспекции, то материалы передаются в суд. На владельцев транспортных средств, имеющих задолженность по ТН, накладывается запрет выезжать за рубеж, а также другие ограничения.

При уплате транспортного налога, как и других видов налоговых сборов, предусмотрены льготы некоторым категориям автолюбителей.

Так, полностью освобождаются от уплаты налога:

• граждане, которые были участниками различных боевых действий;
• ветераны войны;
• герои Советского Союза.

Половину от рассчитанной сумы будут платить граждане, принимающие участие в ликвидации аварии на Чернобыльской атомной станции, и получившие соответствующие документы. Региональные власти могут принять решение о предоставлении 50% скидки всем пенсионерам либо назначить другой размер льгот. Они имеют право расширить на территории региона список льготников по ТН и определить для них процент скидки либо полностью освободить от уплаты налога.

Итог

Транспортный налог на электромобили и все виды грузового транспорта сплачивается в региональную казну. Он рассчитывается по очень простой формуле, но она включает индивидуальную налоговую ставку для каждого региона.

Поэтому, автовладельцам очень удобно пользоваться калькулятором расчёта ТН, в котором уже заложены ставки всех регионов. Автолюбитель только выбирает нужный регион и вносит данные о мощности своего авто и количестве месяцев его использования.

При несвоевременной оплате начисляется комиссионный процент за каждый просроченный день. Желаем вам удачи на дорогах!

Источник: https://pravzarulem.ru/nalogi/transportnyj-na-gruzovye-avtomobili

Налог на фуры: Дальнобойщики начали вносить плату за ущерб федеральным трассам

По данным портала 5koleso, крупные фуры наносят только 56% вреда. В перспективе «Росавтодор» может начать собирать платы за проезд по федеральным автодорогам грузовиков массой свыше 3,5 тонн. Перевозчикам остается только покрепче стиснуть зубы и увеличить тарифы.

С 15 ноября в России начал действовать «налог на фуры» — дальнобойщиков на транспортных средствах свыше 12 тонн обязали платить за проезд по федеральным трассам. Перевозчики встретили эту новость массовыми акциями протеста. В Ростовской и Новосибирской областях водители большегрузов целенаправленно создавали пробки длиною в несколько десятков километров. В ряде регионов потребовалось вмешательство полиции и ОМОНа.  Прогнозы перевозчиков неутешительные: рост цен, банкротство мелких игроков и хаос в связи с внедрением новой системы.

Как это должно работать?

Протяженность федеральных трасс в России составляет свыше 50,8 тысячи километров, из них в ведении дорожного агентства — 48, 1 тысячи километров. Остальные дороги курирует концессионер ГК «Автодор».

Система будет работать по следующему принципу: транспортные компании должны зарегистрироваться на сайте системы «Платон» и пополнить счет в личном кабинете перед рейсом.

После перевозчик либо оформляет маршрутную карту, либо устанавливает бортовое устройство, предназначенное для спутниковой фиксации проезда по федеральным трассам. Километр пути будет стоить 1,53 руб., а с 1 марта 2016 года — 3,06 руб. Штраф за неоплаченный проезд составит 450 тыс. руб. за первое нарушение и 1 млн руб.

за повторное (правда, после выступлений дальнобойщиков власти решили штрафы по всей России пока не вводить — они действуют только в Московской области).

Планируется, что на фуры установят около 2 млн датчиков, а для контроля на трассах поставят 480 стационарных и 180 мобильных камер.

Основание для введения платы у чиновников следующее: грузовики пользуются государственными дорогами для получения прибыли и при этом разрушают дорожное полотно. Минимизировать этот вред и призвана оплата за проезд — деньги, по идее, пойдут в дорожные фонды, то есть на ремонт тех самых подпорченных грузовиками трасс. 

 

Однако к системе «Платон» подключились лишь единицы – перевозчики жалуются, что их даже пока нет в наличии. Представитель бизнес-омбудсмена Бориса Титова сообщил РБК, что выдача устройств началась только 9 ноября в центральных офисах «Платона», и пока их получили только крупные участники рынка, владеющие свыше 300 автомобилей. А на стороне такие устройства заказать нельзя «в связи с отсутствием утвержденных требований к ним».

Кстати, систему «Платон» уже попытались взломать хакеры. Впрочем, эти попытки в компании назвали обреченными на провал — вся информация хранится в современных базах данных, а программное обеспечение сделано на открытых кодах. Все исходные коды — у государства.

Установка бортового устройства — только один из двух способов подключиться к «Платону». Альтернатива — маршрутная карта, которую владелец транспортного средства может оформить в личном кабинете на сайте, через терминал самообслуживания и в офисах оператора системы, рассказывает Замков из РТИТС. Но и тут, оказывается, не все гладко.

 «Оформить маршрутную карту нельзя — все поля в специальном разделе на портале неактивны и перевозчики не могут воспользоваться системой даже в режиме тестирования», — утверждает представитель омбудсмена Титова.

«Нам уже неделю обещают, что возможность оформить маршрутную квитанцию появится со дня на день, но эта функция все еще недоступна», — возмущалась в пятницу, 13 ноября, Галявина из «ИТЭКО-Евразия».

Выживет сильнейший

По оценке Росавтодора, дорожные фонды от введения оплаты за проезд грузовиков в 2016 году должны пополниться на 40–60 млрд рублей.

«Введение нового дорожного сбора отразится на росте стоимости затрат на перевозки, которые фактически сравняются с текущим заработком на рынке, обрушив и без того шаткую рентабельность этого бизнеса», — отмечает представитель Титова.

В месяц грузовик  проезжает около 12 тыс. км и 70% пробега приходится на федеральные дороги, а значит, его владелец должен будет платить по 13 тыс. в месяц до 1 марта, а потом — вдвое больше. Перевозчики предупреждают, если ситуация с взиманием платы не изменится, многие компании обанкротятся, в первую очередь, небольшие. Те же, кто выживет, будет вынужден поднять цены.

По расчетам советника по правовым вопросам компании «ИТЭКО-Евразия» Марины Галявиной, при текущей стоимости нового транспорта (5,7 млн руб. — российского производства) и текущих тарифах (27–30 руб. за 1 км) грузоперевозчики получают 27–28 тыс. руб. убытка с каждой машины. «Ситуацию спасает работа на подержанных автомобилях, стоимость и амортизация которых меньше», — говорит она.

Кроме того, у перевозчиков есть и еще вполне резонные опасения, что 12-тонниками новые правила могут не ограничиться. По данным портала 5koleso, крупные фуры наносят только 56% вреда. В перспективе «Росавтодор» может начать собирать платы за проезд по федеральным автодорогам грузовиков массой свыше 3,5 тонн. Так что перевозчикам остается только покрепче стиснуть зубы и увеличить тарифы.

 Марина Староверкина

Источник: http://www.rosinform.ru/zakon/412478-nalog-na-fury-dalnoboyschiki-nachali-vnosit-platu-za-uscherb-federalnym-trassam/

Транспортный налог на грузовые автомобили

Законодательством РФ предусмотрено несколько уровней налогообложения. Так, наряду с федеральными налогами, власти субъектов могут устанавливать и региональные, главное условие заключается в том, чтобы они не противоречили государственному законодательству.

Транспортный налог (ТН) на грузовые авто относится к той категории платежей в бюджет, что входит в компетенцию региональных властей, которые определяют все нюансы платежа: сроки, ставки и т.д.

Каковы особенности расчета и уплаты транспортного налога на грузовые автомобили в 2018 году? Кто является плательщиком и что является объектом налогообложения? Какие ставки применяются к грузовым авто в 2018 году и как производится расчет? Существуют ли льготы на уплату? Ответим на эти вопросы в данной статье.

Плательщики налога и объекты налогообложения

Обязанность по уплате налогов законом возлагается на собственников грузового транспорта. Таковыми могут быть как граждане, так и субъекты хозяйствования. Первые уплату производят на основании официального уведомления со стороны территориальной ФНС, которое должно поступить не позднее месяца до последнего дня оплаты. Но его непоступление не означает, что субъект освобожден от уплаты. Владелец транспорта должен самостоятельно обратится в инспекцию и уточнить сумму. Если этого не сделать, могут последовать штрафы и пени за просрочку.

Уплата ТН вытекает из факта обладания транспортом, предназначенным для перевозки грузов, который и признается объектом налогообложения. К такому транспорту относятся самосвал, тягач, грузовики многоосные и т.д., а также автомобили с меньшими размерами и грузоподъемностью(например, пикапы). Фактически транспорт является грузовым, если его разрешенная масса превышает 3,5 тонны, кроме транспорта категории «D». Если речь идет об автобусах, то таковые априори являются грузовыми независимо от массы, если посадочных мест в нем 8 и больше.

Не облагается налогом, хотя фактически является грузовым транспортом, спец.транспорт, например, молоковозы, тракторы, комбайны, машины для перевозки скота, птицы и т.д. Любой грузовой транспорт, принимающий непосредственное участие в сельскохозяйственных работах и числящийся на балансе и зарегистрированный в ГИБДД за сельскохозяйственным предприятием не подлежит обложению налогом.

Ставки к грузовым авто в [year] году

Единой ставки налога на грузовые автомобили нет и быть не может. В силу того, что данный сбор устанавливается на уровне регионов, власти субъектов самостоятельно определяют его размер с учетом специфики местности. Таким образом, какой конкретно будет ставка для плательщика зависит от того, где стоит на учете транспортное средство и где зарегистрирован его владелец.

При определении размера региональной ставки за основу берется базовая. Обе величины соотносятся друг с другом, а разница между ними может достигать максимум десятикратного размера в большую и меньшую сторону. Базовая ставка определяется мощностью транспорта и закреплена в ст. 361 Налогового кодекса РФ.

Любой объект, облагаемый ТН, в зависимости от мощности мотора относится к одной из категорий в соответствии с приведенной ниже таблицей.

Транспорт, мощность которого свыше 250 лошадиных сил считается сверхтяжелых грузовиком и такие автомобили с 2014 года дополнительно облагаются ТН. Это же касается транспорта с массой от 12 тонн. Дополнительная пошлина призвана компенсировать урон, наносимый дорожному полотну и аккумулировать средства на восстановление его свойств.

В отношении такого налогообложения предусмотрена самостоятельная процедура, закрепленная в правительственном Постановлении №504 от 14.06.2013 «О взимании платы в счет возмещения вреда, причиняемого автомобильным дорогам общего пользования федерального значения транспортными средствами, имеющими разрешенную максимальную массу свыше 12 тонн».

Величина налога прямопропорциональна преодоленному километражу по федеральным дорогам и оплачивается из расчета 3,5 рубля за 1 км пути.

Особенности расчета и уплаты налога в [year] году

Расчет налога на транспорт осуществляется по универсальной формуле, в которой региональная ставка — переменная, установленная региональными властями ввиду того, что сам налог является региональным и ставка эта варьируется в зависимости от субъекта РФ. Кроме того, она дифференцирована в зависимости от категории транспорта по мощности. Таким образом, расчет суммы транспортного налога на грузовой автомобиль осуществляется по формуле:

ТН = РС х МД х (КМВ / 12), где:

• ТН — транспортный налог;
• РС — региональная ставка (если ее нет, используется базовая);
• МД — мощность двигателя (в лс);
• КМВ — количество месяцев владения авто за календарный год.

Объем двигателя можно узнать из документов на транспорт (ПТС и т.д.). Альтернативным вариантом самостоятельного расчета транспортного налога является использование онлайн-калькуляторов, где в выборке требуется определиться с регионом, где зарегистрировано авто, а также внести сведения о двигателе. После этого система сама произведет вычисления и покажет итоговую сумму налога.

Примеры расчета налога на грузовой транспорт

1. Жителю Москвы, в собственности которого на протяжении 1 года (12 мес.) находится грузовик с мощностью двигателя 120 лошадиных сил, придется заплатить транспортный налог в размере 26 х 120 х (12 / 12) = 3120 рублей, где 26 — это региональная налоговая ставка, утвержденная Законом г. Москвы № 33 от 09.07.2008 «О транспортном налоге».

Источник: https://insur-portal.ru/nalog/transportnyy-nalog-na-gruzovoe-avto

Транспортный налог на грузовые машины — как правильно рассчитать

Каждый автособственник обязан выплачивать налог за владение своим ТС. Он рассчитывается исходя из самых разных факторов: вид ТС, регион, ставки, льготы и т.д.

На грузовой автомобиль транспортный налог должен вноситься также, как и на прочие автотранспортные средства. Его размеры напрямую зависят от категории большегруза, его мощности и наличия льгот у самого водителя.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.  

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону

+7 (499) 450-39-61

Это быстро и бесплатно!

Какие есть категории грузовиков

По ст.361 Налогового кодекса тип ТС влияет на размеры базовых ставок по дорожной пошлине на 1 лошадиную силу. Поэтому очень важно разбираться в категориях транспорта. Точную категорию определяют при прохождении процедуры регистрации ТС в Госавтоинспекции. Ее определение зависит от классификации, установленной ГИБДД, и технических характеристик вашей машины.

Тип категории заносится в водительское удостоверение и тех.паспорт. Туда же вносится информация о виде транспорта в зависимости от его конструкции и назначения — грузовик, маршрутное ТС или легковое.

Грузовые ТС классифицируются, как категория С, то есть транспорт чей общий вес составляет 3500 кг и более. К ним могут относить и категорию D, то есть пассажирские ТС с количеством сидений от 8.

Иногда в тех.паспорте прописывается категория В, но при этом указывается, что это большегруз. Такое тоже бывает и зависит от технических составляющих отдельного ТС. Учтите, в что в данном конкретном случае транспортный налог будет взиматься, как за грузовик, но не легковое ТС.

К грузовому транспорту относят ТС общим весом от 3,5 тонн.

Независимо от категории, если в Госавтоинспекции определи вашу машину, как большегруз, налог будет рассчитываться исходя из решения данного гос. органа.

Вся техника с большим весом, которая участвует в погрузке/разгрузке или перевозке грузов разного типа, классифицируется, как грузовая. Сюда относят и самосвалы, и платформы, и фургоны.

Есть ряд транспорта, на который не начисляется налог. К ней относится, в основном, те ТС, которые участвуют в с/х работах или для спец. заданий:

• ТС, перевозящие молоко или птицу;
• техника, занятая в перевозках животных;
• самоходные агрегаты (трактора и т.д.);
• иной транспорт, который эксплуатируется для обслуживания или хоз.работ.

Эти типы техники записываются на организации, занимающиеся производством с/х продукции. Все остальные ТС считаются объектами налогообложения. Налог обязан выплачивать собственник, на которого была произведена регистрация данного транспорта. Это могут быть, как физические лица, так и юридические.

Тарификация по мощности

Размер транспортного налога или налога на грузовики, как его еще называют, рассчитывается при учете мощности ТС. Это важный фактор, который влияет на то, по какой ставке вам будут высчитывать налог.

Расчет осуществляется в рублях и считаются лошадиные силы. Так, на агрегат с мощностью до 100 л.с. стоимость 1 л.с. — 2,5 руб. От 100 до 150 — 4 руб. за 1 л.с. От 150 до 200 — 5. От 200 до 250 — 6,5, а более 250 — 8,5.

Налоговый налог на грузовые ТС рассчитывается в зависимости от мощности машины.

Размер базовой ставки во многом будет зависеть и от региона, в котором зарегистрировано ТС, но она не может отличаться от региональной больше, чем в 10 раз. К примеру, в Санкт-Петербурге пошлина составляет 2500 руб. за транспорт общей мощностью в 100 л.с., а в Чеченской республике эта же цифра — только 200 руб.

С 2014 года была введена система “Платон”, призванная взимать плату с большегрузов весом от 12 тонн за проезд по федеральным трассам. Эта программа должна помочь в финансировании ремонта автотрасс в России.

В 2016 году обсуждалась возможность отмены налога на такой транспорт. Ведь компаниям, которые занимаются грузовыми перевозками, или отдельным водителям приходится оплачивать не только сборы за “Платон”, но и налоги. Это становится непосильной ношей для некоторых, что является причиной ухода с рынка грузоперевозок небольших фирм и ИП.

На данный момент налоги еще не отменены на такие ТС, а их процентная ставка только растет. При этом, пошлины растут не сколько за счет увеличения базовых ставок, а по причине введения дополнительных факторов по налогообложению таких, как возраст ТС.

Как рассчитывается налог

Формула для расчета проста и удобна. Главное точно знать налоговые ставки на транспорт, которые установлены в вашем регионе. Нужно умножить размер этой самой ставки на объем двигателя и количество месяцев, в течение которых вы владеете данным ТС по документам. Так вы получите размер налога на грузовой транспорт.

Сумму налога можно рассчитать и через специальные калькуляторы, которые есть во множественном количестве в Интернете.

Транспортный налог обязан выплачивать каждый автовладелец после получения уведомления от Налоговой.

Налоговая инспекция обычно сама уведомляет граждан о необходимости внесения платежа по налогу на грузовые машины и прочий транспорт. Такие уведомления приходят в виде заказных писем по адресу прописки гражданина.

Если по каким-либо причинам вы его не получали в указанный срок, то нужно самому обратиться в ваше региональное отделение для выяснения причин. Ведь то, что вам не пришла данная бумага, не освободит вас от выплаты налога.

Есть ли льготы

Налоги за фуру и прочие большегрузы не нужно платить определенным категориям граждан. К ним относятся ветераны войны, герои Советского Союза, участники боевых действий.

Граждане, уже вышедшие на пенсию и у которых имеется соответствующий документ это подтверждающий, а также пострадавшие в результате Чернобыльской аварии имеют право уплачивать только половину установленного налога.

Только определенные категории граждан могут рассчитывать на льготы на транспортный налог.

Введением и расчетом льготных ставок занимаются региональные власти, поэтому лучше уточнять информацию по льготам в вашем местном отделении Налоговой. К примеру, те льготы, которые устанавливаются для пенсионеров, зависят от следующих факторов:

• региональные власти сами определяют те виды транспорта, на которые распространяются такие скидки;
• пенсионер имеет право получить льготу только на одно ТС;
• на очень дорогие ТС они не предоставляются.

Если вы знаете, что точно имеете право на льготу, то вам нужно обратиться с заявлением в соответствующую гос.структуру с пакетом документов, среди которых обязательно должна быть бумага, подтверждающая наличие у вас данной льготы.

При этом, следует учитывать, что на льготы вправе рассчитывать только сам собственник транспортного средства, а лицо, на которое была оформлена доверенность, не имеет на это права.

Есть ли штрафы за неуплату транспортного налога

Если гражданин по каким-либо причинам не уплачивает положенный налог, то за каждый просроченный день ему будут начисляться пени в размере от 7 до 15 %. В случае его упорства, дело переходит в суд, и автовладелец может столкнуться с такими неприятными для себя последствиями, как запрет на выезд за пределы РФ и т.д.

К грузовым транспортным средствам относят фуры, фургоны и прочие большегрузы общим весом более 3,5 тонн. Категория прав, которую при этом получает водитель, — это С. За такие типы техники собственник обязан выплачивать налог. Он рассчитывается исходя из региональной ставки, мощности двигателя и времени владения данным ТС. Каждый гражданин, владеющий ТС, обязан выплачивать его после получения соответствующего уведомления.

От уплаты этого налога освобождены только определенные категории граждан. Пенсионеры или участники Чернобыльской аварии тоже могут рассчитывать на льготы по уплате, но все остальные граждане — нет. В случае отказа от выплат, гражданина обяжут оплатить не только сам налог, но и пени за каждый день просрочки.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас: 

+7 (499) 450-39-61

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://prava.expert/avtoyurist/nalogi/nalog-na-gruzovye-mashiny.html

Налог на грузовые автомобили

Законодательство РФ в прошедшие годы претерпело множество корректировок в области налогообложения, а самое обсуждаемое и существенное, среди всех нововведений – оплата владельцем коэффициента за пройденный автомобилем путь.

Ключевая причина подобных взысканий заключается в том, что грузовой транспорт, передвигающийся по трассам наносит существенный вред – дорожное полотно гораздо быстрее приходит в негодность, а для его восстановления деньги берутся из казны.

Следует отдельно отметить, что данная сумма не считается в качестве дополнительного налога. Она лишь увеличивает ставку уже существующего — транспортного.

Налоги для грузовиков, массой менее 12 тонн

Законодательством предусмотрено, что владельцы грузовых транспортных средств, общая масса которых составляет меньше 12 тонн (например, газель), не облагаются дополнительными денежными взысканиями. Они полностью освобождены от уплаты коэффициента за пройденный путь.
Подчеркнем, что не все владельцы транспортных средств должны уплачивать налог. От этого обязательства освобождены компании, основная деятельность которых направлена на:

1. Перевозку молочных продуктов.
2. Транспортировку скота.
3. Оказание ветеринарной помощи.
4. Техника для работы в поле и иные сельскохозяйственные машины.

Налоги для грузовиков, массой больше 12 тонн

Владельцы грузовых транспортных средств, масса которых превышает 12 тонн, платят повышенный налог. К этому добавляется и то, что автовладелец обязан рассчитать ставку за каждый километр пройденного пути на данном автомобиле. Таким образом каждый километр пройденного пути составляет 3.73 рубля. Полученная в результате расчетов ставка транспортного налога добавляется к основной.

Как можно понять, для любых владельцев предприятий, такое нововведение является весьма ощутимым, практически вне зависимости от деятельности предприятия, ведь они преодолевают по федеральным трассам большие расстояния.

От уплаты налоговых сборов освобождены:

1. Пожарные автомобили, МЧС, скорой помощи и иная специализированная техника.
2. Военный транспорт.
3. Пассажирские автомобили.

Льготы для владельцев грузового транспорта

В соответствии с законом от 03.07.2016 No249-ФЗ для плательщиков, зарегистрированных в системе «Платон», предусмотрены некоторые льготы, в частности освобождение от внесения авансовых платежей и послабление налогового вычета в размере суммы, уплаченной в результате пользования системой.

Для этого важно соблюдать определенные условия:

1. Уплата должна производиться непосредственным владельцем, собственником автомашины.

2. Сумма вносится за фактический пройденный промежуток пути (за исключением аванса).

Дополнительно: физическим лицам эта возможность предоставляется вне зависимости наличия у них или же отсутствия статуса ИП.
Тем не менее, из-за большого негодования общества (в силу фактического увеличения транспортного налога на грузовой автомобиль в 2 раза), было принято решение:

• до завершения текущего 2018 года, любой грузовой тяжелый транспорт освобождается от выплат соответствующего налога;
• общую сумму доходов можно сократить, пользуясь системой «Платон»;
• ТН сократится на внесенную сумму в системе;
• если в результате расчетов получается сумма равной или превышающей установленный ТН, тогда он приравнивается к нулю.

Классификация грузовых автомобилей

То, к какой категории относится ваше транспортное средство, напрямую влияет на размер базовых ставок по дорожной пошлине на 1 лошадиную силу (ст. 361 Налогового кодекса РФ).

Что бы определить к какой категории относится ваше автомототранспортное средство необходимо пройти процедуру регистрации в ГИБДД.

Вследствие проверок технических характеристик и принадлежности машины к той или иной категории вам в техпаспорт запишут категорию, которой соответствует агрегат.

В техпаспорте записана как категория автотранспорта, так и его тип. Под типом имеется принадлежность агрегата в зависимости от конструкции и его назначения (грузовик, автобус, легковая машина).

Всего категория автомототранспортных средств насчитывается пять штук:

• мототранспорт – буква «А»;
• легковые машины, чей вес не превышает больше 3500 кг, и количество пассажирских мест не больше 8 – буква «В»;
• агрегаты, чей вес больше 3500 кг, за исключение автотранспорта, что относится к «D»-категории – буква «С»;
• автотранспорт с количеством пассажирских сидений, рассчитанным на 8 и более человек – буква — «D».

И транспортные средства категории «Е» — прицепы, что предназначены для движения вместе с автотранспортом. В случае, когда записанная информация об агрегате не позволяет определить категорию машины в случае расчета транспортной пошлины, то вопрос решается в пользу владельца.

Грузовым автомобилем считаются не только машины, что относятся к «С» и «D»-категории. К примеру в техпаспорте может быть записано так, что категория автомобиля «В» — грузовое авто, что тогда делать?.

То есть указанная категория «В» не дает поводу относится автотранспорт к легковым машинам. Следовательно, данный тип может включать в себя различные категории от «В» до «D».

Поэтому расчет дорожного сбора будет производиться с учетом типа авто-мототрансопртного средства.

Если у вас в техпаспорте стоит «В»-категория и дальше написан грузовик, то транспортный налог будет начисляться как на грузовое авто с учетом всех правил и базовых ставок.

Поэтому не стоит удивляться, если вы каким то образом понизили категорию с «С» на «В» и рассчитывает на снижения транспортного налога.

Если в ГИБДД определят агрегат, как грузовик (по техническим характеристикам, грузоподъемности и прочих), то скидки и уменьшения пошлины вам добиться не удастся.

О транспортном налоге на гидроцикл, рассказывается в статье: транспортный налог на гидроцикл.

Транспортный налог у индивидуальных предпринимателей на УСН, .

Кто является плательщиком

Под налогообложение, попадает вся тяжелая техника, с помощью которой перевозится груз. В грузовой тип автотранспорта входит и самосвал, тягач, грузовики с несколькими осями, платформы и фургоны, малоразмерные средства и тоннажа – грузовик пикапного типа.

Транспортный налог не начисляется на те объекты, которые используются для выполнения специальных заданий, сельскохозяйственных работ и прочие, такие как:

1. Молоковоз.
2. Автотранспорт, что перевозит птицу.
3. Ветеринарная техника.
4. Самоходные агрегаты, трактор и комбайн.
5. Машины, что используются в обслуживании.
6. Иные автомобили, используемые в хозяйственных промыслах.

Вышеперечисленная техника должна быть оформлена на производителя сельхозпродукции. Все остальные категории грузового транспорта, что не задействованы в производстве или работе попадают под налогообложения.

В случае, как и с легковыми автомобилями, плательщиком транспортной пошлины за грузовое авто является собственник агрегата на имя которого произведена регистрация.

Оформляться грузовик может как на физическое лицо, так и на любую компанию, организацию.

Граждане Российской Федерации уплачиваю налоговый сбор после получения уведомлений от налоговой инспекции, которое приходит за месяц перед днем оплаты по указанному адресу во время регистрации автотранспорта.

В результате отсутствия уведомлений нужно лично обратиться в госструктуру для выяснения причин и уточнения информации.

Если вам каким то образом извещение на почту не дошло, то это не освобождает вас от ответственности и неуплаты дорожного сбора.

В любом случае пошлину придется погасить, поэтому разобраться в вопросе это же в ваших интересах.

В результате игнорирования и задержки платежей, на вас накладываются штрафные санкции в виде дополнительных комиссионных за каждый последующий просроченный день.

Какие действуют ставки в [year] году

Транспортный сбор – пошлина региональная и размеры налоговых ставок зависят от места жительства гражданина. Однако цена базового значения не должна отличаться от регионального больше, чем в 10 раз.

Размер базовой ставки зависит от мощности транспортного средства. Все агрегаты, отталкиваясь от процедуры начисления сумы налога, делятся на несколько типов по мощностям двигателя.

Базовые ставки для грузовых авто на 2018 год записаны в таблице:

Сумма денег за 1 л.с. (рубль)	Мощность агрегата (л.с.)
2.5	До 100
4.0	От 100 до 150
5.0	От 150 до 200
6.5	От 200 до 250
8.5	Больше 250

Сверхтяжелые грузовики с 2018 года облагаются дополнительным налогом. Введение дорожной пошлины для агрегатов свыше 12 тонн принято для компенсации ущерба, что они наносят, передвигаясь по дорожным путям.

Процедура налогообложения установлена Постановлением правительства от 14.062013 № 504. Размер пошлины определен как 3.5 рубля за каждый километр, что проехал автотранспорт по дорогам федерального значения.

Ниже представлены суммы налогов за грузовое авто мощностью в 100 л.с. в различных регионах:

Область/регион	Цена пошлины
Санкт-Петербург	2500 рублей
Ленинградская область	2500 рублей
Приморский край	2500 рублей
Забайкальский край	1000 рублей
Чукотский АО	500 рублей
Чеченская республика	200 рублей

В 2018 году транспортный налог для грузовых автомобилей смело увеличился на 12 % по сравнению с 2013 годом.

Прослеживается тенденция к росту размеров пошлин, который отталкивается не от базовых ставок, что неизменны, а вводя дополнительные критерии по налогообложению, такие как возраст агрегата.

• Бухгалтерский баланс АОБухгалтерская (финансовая) отчетность предприятий 39 149.84 млрд ₽ — АО ВТБ КАПИТАЛ 4 892.93 млрд…
• Налоговое планированиеНалоговое планирование в организации Налоговое планирование может значительно повлиять на формирование финансовых результатов деятельности организации,…
• Земельный налогКто должен платить земельный налогПлательщиками земельного налога являются лица, которым принадлежат земельные участки. При этом…

Источник: https://ecoafisha.ru/nalog-na-gruzovye-avtomobili/

Кто должен платить транспортный налог на грузовые автомобили?

Действующее законодательство Российской Федерации за несколько лет подвергалось множеству изменений в части налогообложения в транспортной сфере, самым же существенным и актуальным из них считается оплата водителями автотранспорта коэффициента за пройденное автомобилем расстояние. Данный вид сборов представляет собой транспортный налог на грузовые автомобили.

Налог на грузовой автомобиль: что это?

Налог на грузовой автомобиль практически ни чем не отличается от транспортного налога, и рассчитывается по аналогии, как и с другими машинами, а именно, с учетом мощности двигателя и региональной ставки, но с одним исключением – за особо тяжелые транспортные средства дополнительно оплачивается общее пройденное расстояние согласно установленной законом ставке.

Классификация плательщиков

Основная причина введения указанного налога состоит том, что грузовой транспорт, преодолевая путь по российским дорогам, наносить им существенный ущерб, т.к. дорожное полотно под воздействием указанной категории авто намного интенсивнее теряет свое прежнее качество и приходит в негодность, а восстановительные работы требуют средств, которые берутся из государственного бюджета. Важно отметить, что указанный коэффициент не представляет собой какого-либо вида дополнительного налогообложения. Такой налог имеет целью лишь увеличение ставки уже имеющегося сбора — транспортного.

Законодателем РФ определено, что собственники грузовых автомобилей, общий вес которых не превышает двенадцати тонн, не подвержены  дополнительному  налогообложению. Указанные лица полностью избавлены от обязанности  по оплате коэффициента за пройденное расстояние. Кроме того не все владельцы транспорта оплачивают указанный  сбор. Данная обязанность не касается предприятий, которые занимаются следующим видам деятельности.

• Транспортировка молочных продуктов.
• Перевозка скота.
• Оказание ветеринарных услуг.
• Техника, предназначенная для полевых работ или другой сельскохозяйственной деятельности.

В свою очередь, собственники грузового транспорта, вес которого составляет более двенадцати тонн, должны оплачивать повышенный налог. Владельцы оговоренного вида транспортных средств должны брать в расчёт ставку, за каждый пройденный автомобилем километр. Таким образом полученная при расчёте сумма должна быть добавлена к основной стоимости транспортного налога.

Такое нововведение в налоговом законодательстве достаточно ощутимо бьёт по денежным средствам предпринимателей, так как деятельность большинства из них связана с преодолением внушительного расстояния по федеральным трассам. Вместе с этим от уплаты такого налога  освобождается:

• военная техника;
• автомобили специализированных служб таких, как МЧС, скорой помощи и подобных;
• пассажирский транспорт.

Как рассчитать транспортный налог на грузовые автомобили в [year] году?

Общая сумма налога на транспорт, масса которого менее двенадцати тонн, складывается на основании двух показателей: мощности двигателя, находящегося в машине и возраста авто, который исчисляется с момента его выпуска. При расчете сбора на транспорт, превышающего вес в 12 тонн, оговоренный принцип не меняется, с единственной разницей в дополнении переменной, отражающей пройденное количество пути налогооблагаемого авто в соотношении с установленной законом ставкой.

Формула

Производится данный расчет по установленной формуле путем умножения нескольких показателей, а именно:

• налоговая ставка, определённая для конкретного региона, за которым зарегистрирован транспорт;
• мощность двигателя транспортного средства, измеряющаяся в лошадиных силах;
• число и месяц владения автомобилем в текущем календарном году.

Следует обратить внимание, что все ставки, предусмотренные действующим законодательством, отличаются друг от друга по региональному признаку и определяются в непосредственном порядке соответствующими контролирующими органами.

Например, если житель г. Москвы имеет транспортное средство, зарегистрированное в Московской области, то пошлина будет рассчитываться исходя из ставки, утвержденной местным законодательством. Так, если объём двигателя указанного автомобиля будет равен 120 л.с., то с учетом требований локальных налоговых ставок (20 рублей за  одну лошадиную силу), сумма налога будет составлять 2400 рублей. В случае если объём двигателя будет больше вышеприведенного и попадет в другую категорию, например, 160 л, то ставка соответствующим образом будет выше, а сбор будет выплачиваться в увеличенном объеме.

Кроме того, при расчёте данного сбора следует учесть, что при использовании автомобиля не весь год, а лишь на протяжении нескольких месяцев, данный факт отражается в формуле в качестве дробной переменной, где числителем будет выступать количество месяцев эксплуатации авто, а знаменателем общее число месяцев в году.

Есть ли льготы?

Действующим законодательством предусмотрены некоторые льготы для пользователей системы «Платон». Так, указанные лица освобождены от взноса авансовых платежей, а также имеют некоторые поблажки в части налогового вычета в размере суммы оплаты, внесенной по результатам пользования данной системой.

С целью использования указанных послаблений необходимо соблюсти ряд условий, а именно:

• Оплата должна быть произведена исключительно владельцем зарегистрированного автотранспорта;
• Размер такого налога определяется на основании фактически преодоленного промежутка пути. К данной сумме не относятся авансовые платежи.
• Вместе с этим указанная возможность может быть предоставлена гражданам независимо от того, зарегистрированы ли последние как индивидуальные предприниматели или нет.

Кроме того, в связи с возникновением массовых недовольств, связанных с увеличением транспортного налога на грузовые автомобили практически в 2 раза, законодательством были приняты следующие решения:

• До момента окончания 2018 года любое грузовые тяжёлые автомобили более не обременены выплатами соответствующего сбора;
• Транспортный налог подлежит сокращению на внесенную сумму в данной системе;
• Если при проведении расчётов размер сбора будет равным или превышать установленный норматив транспортного налога, тогда он приравнивается к нулю.

Штрафы за неуплату

При уклонении собственника транспортного средства от произведения выплат по оговоренному налогу, к последнему применяются соответствующие  штрафы. Окончательный размер суммы таких санкций устанавливается в соответствии с некоторыми факторами такими, как  род деятельности предпринимателя или общее количество подобных нарушений. Вместе с этим, процесс наложения штрафов проводится по следующим принципам:

• Субъектом указанных штрафных санкций может быть только собственник автомобили;
• В случае если уклонение от уплаты сбора было совершено впервые, штраф не может превышать 5 000 рублей. Рецидив влечет за собой  оплату штраф в размере 10 000 рублей;
• Лимит выписанных штрафов за сутки не должен превышать одного раза.

Вам будет интересно

Рекомендуем прочитать:
Как узнать свой стаж через интернет?
Запись в ПФР через интернет.
Как оплатить транспортный налог через Госуслуги?

Источник: https://posobie.center/zakony-i-nalogi/zakonodatelstvo/transportnyj-nalog-na-gruzovye-avtomobili/