Последовательность правил санации предприятия

Досудебная санация: тактика проведения. Финансовое оздоровление предприятия :

Финансовая санация предприятия-должника представляет собой определенную систему действий, направленных на восстановление его платежеспособности. Эти мероприятия обладают упреждающим характером и в полной мере согласуются с целями и интересами компании. Рассмотрим далее подробно, как осуществляется финансовое оздоровление предприятия.

Предпосылки

В современной рыночной практике, к сожалению, нередко случается банкротство предприятий. Эта процедура имеет свою специфику. Порядок признания несостоятельности фирмы регламентируется в законодательстве. Однако во многих случаях ликвидации компании можно избежать.

Сегодня банкротство предприятий указывает на недостатки их организационной системы, нерациональное использование такими фирмами своих активов. В такой ситуации особое значение приобретает глубокий анализ хозяйственной деятельности компаний.

Сторонние юридические лица и граждане, а также сама фирма, испытывающая определенные трудности с платежеспособностью могут обратиться в арбитражный суд, чтобы предотвратить банкротство. Досудебная санация выполняется в трех случаях:

1. До начала производства по делу о ликвидации, если компания для выхода из кризиса обращается к внешней помощи по собственной инициативе.
2. Если процедура санкционирована решением суда по поступившим предложениям от лиц, желающих удовлетворить требования компании-должника и кредиторов и исполнить его бюджетные обязательства.
3. Если фирма, обратившаяся в арбитраж с заявлением о своей несостоятельности, одновременно предлагает план санации.

Во втором и третьем случаях процедура осуществляется в ходе производства по делу о ликвидации компании. При этом с собранием кредиторов должны быть согласованы сроки санации.

Цели процедуры

Проведение санации необходимо для:

1. Покрытия текущих расходов и устранения причин, их спровоцировавших.
2. Сбережения или восстановления платежеспособности и ликвидности компании.
3. Сокращения задолженности всех видов.
4. Улучшения структуры оборотных средств.
5. Формирования ресурсов, которые необходимы для производственной санации.

Процедура направлена на:

1. Усовершенствование организационной системы компании и правовых форм бизнеса.
2. Улучшение качества менеджмента.
3. Устранение непродуктивных производственных элементов.
4. Улучшение взаимодействия между сотрудниками компании.

Досудебная санация может осуществляться:

1. С сохранением имеющегося юридического статуса фирмы.
2. С изменением организационно-правового типа и правового положения компании.

Специфика мероприятий

Производственно-техническая досудебная санация связана с обновлением и модернизацией фондов, участвующих в выпуске продукции, усовершенствованием качества изделий. Она также касается снижения их себестоимости, оптимизацией ассортимента. В связи с тем, что досудебная санация предполагает обычно сокращение лишнего персонала, особое значение имеют мероприятия социальной направленности. Это, в свою очередь, требует ведения обдуманной политики увольнения. В рамках процедуры может быть предусмотрено формирование финансовой базы для переподготовки кадров, предложение и поиск альтернативных мест и прочее.

Этапы

Финансовое оздоровление предприятия — сложный и в определенной степени болезненный процесс для компании. Эта процедура требует эффективного управления на каждой своей стадии. Процесс предусматривает следующие этапы:

1. Определение целесообразности и установление возможности его проведения.
2. Обоснование концепции.
3. Определение направлений.
4. Выбор формы.
5. Подбор санатора.
6. Разработка и утверждение проекта.
7. Мониторинг.

Целесообразность и возможность осуществления

На первом этапе, в соответствии с результатами диагностики несостоятельности и мониторинга реализации мероприятий по внутренней стабилизации, принимается решение о проведении санации.

Целесообразность ее осуществления обусловлена неэффективностью использованных механизмов, в результате чего кризис в компании продолжает углубляться.

Возможность проведения устанавливается объективной оценкой выхода из неплатежеспособного состояния и успешного последующего развития при оказании компании внешней помощи на текущем этапе. Если по результатам анализа она существует, то инициируемая досудебная санация может быть эффективной.

Обоснование концепции

Она отражает идеологию проведения санации, устанавливая ее направления и формы. Существует две основных тактики:

1. Оборонительная, ориентированная на снижение объемов инвестиционной и операционной деятельности компании. За счет этого обеспечивается сбалансированность потоков средств на более низком уровне. Данная концепция предполагает привлечение внешнего финансирования для реструктуризации компании.
2. Наступательная, направленная на диверсификацию инвестиционной и операционной деятельности фирмы. Она обеспечивает увеличение суммы чистого финансового потока в будущем периоде. Это становится возможным за счет повышения результативности хозяйственной деятельности. Данная концепция реализуется посредством привлечения внешних средств для расширения ассортимента конкурентоспособных изделий, ускоренного завершения реальных проектов, выхода на другие рынки региона.

Направления

Их определения будет зависеть от нескольких факторов:

1. Масштабности кризисного состояния компании. Она устанавливается в ходе диагностических мероприятий несостоятельности.
2. Принятой концепции санации.

В соответствии с указанными критериями, различают направления в форме:

1. Реорганизации.
2. Рефинансирования долга.

Выбор формы

Он осуществляется в рамках определенного направления с учетом особенностей кризисной ситуации. Форма санации характеризует непосредственно механизм, посредством которого достигаются главные цели процесса. Рефинансирование долга позволяет сохранить бизнес компании, не потерять фирму.

Как правило, такая форма применяется для помощи в устранении неплатежеспособности, если состояние кризиса временное и не носит катастрофического характера. Реорганизация проводится при большей масштабности и глубине кризисных явлений. Эта форма предполагает проведение некоторых процедур, посредством которых создаются более результативные организационные формы деятельности.

Реорганизация может привести к потере контроля над компанией или прекращению работы фирмы в качестве самостоятельного юрлица. Данная процедура проводится в форме:

1. Присоединения.
2. Разделения.
3. Преобразования.

В отличие от реорганизации, ликвидация приводит к полному прекращению существования компании-должника, останавливает ее деятельность. Именно этого стараются избежать предприятия, инициирующие свою санацию. Цель ликвидационной процедуры — удовлетворение обоснованных требований кредиторов в порядке очередности.

Он, в свою очередь, устанавливается законодательством, регламентирующим процедуру банкротства. Для погашения задолженности продается имущество фирмы, а полученные средства направляются кредиторам. Реорганизация позволяет сохранить средства и принадлежащие фирме ценности.

Однако зачастую компания приобретает иной юридический статус.

Подбор санатора

Он осуществляется в соответствии с выбранной формой процедуры. Этот этап предшествует разработке бизнес-плана, в которой санатор участвует в обязательном порядке. Указанным субъектом при реорганизации долга может быть:

1. Собственник компании (госорган в том числе при соответствующей форме собственности).
2. Кредитор.
3. Коммерческий банк, обслуживающий фирму.

В случае реструктуризации санатором может быть, кроме кредитора и собственника:

1. Сторонние юридические лица.
2. Трудовой коллектив фирмы.

Подготовка проекта

Бизнес-план санации выступает в качестве основного документа, определяющего цели и порядок ее выполнения. В нем содержится расчет эффективности мероприятий. Он позволяет оценить разные альтернативные варианты. Итоги санации могут оцениваться по размеру дополнительной прибыли.

Она в данном случае получается благодаря нормализации деятельности фирмы при соответствующей помощи. Расходы на выполнение санации подсчитываются отдельно. Для этого разрабатывается специальный бюджет.

После рассмотрения бизнес-плана с расчетом эффективности предусмотренных мероприятий всеми заинтересованными лицами? он утверждается и принимается к исполнению.

Мониторинг

Он включается в систему оперативного и текущего контроля. Мониторинг реализации предусмотренных в плане мероприятий обеспечивается соответствующим подразделением компании. Считается, что цель процедуры достигнута, если за счет проведенной деятельности удалось стабилизировать хозяйственную деятельность фирмы, избежать признания ее несостоятельности и ликвидации. Длительность санации не должна быть больше 18-ти мес.

Источник: https://BusinessMan.ru/new-dosudebnaya-sanaciya-taktika-provedeniya.html

Санация предприятия: что это такое и какие виды бывают?

В целях предотвращения банкротства предприятия применяется процедура санации. Это система мероприятий, которые направлены на восстановление платежеспособности компании-должника. Данный процесс вводится как в рамках дела по банкротству, так и вне судебного процесса. Санация – это процедура, благодаря которой предприятие может избежать ликвидации, расплатиться с кредиторами и выйти из кризиса. Рассмотрим определение, случаи применения и виды санации.

Понятие

Что такое санация предприятия? Это работа по преодолению кризиса компании-должника. Цели процедуры:

• избежать банкротства и возобновить платежеспособность несостоятельного предприятия;
• покрыть текущие расходы;
• избавиться от задолженностей и улучшить структуру оборотного капитала;
• устранить причины, спровоцировавшие несостоятельность.

Санация применяется только в том случае, если компания имеет необходимые ресурсы и возможности для восстановления финансовой стабильности. Чтобы выявить возможность санирования предприятия-должника, специальной комиссией проводится анализ деятельности компании. В результате санации компания может получить финансовую помощь.

Выделяют две формы проведения процедуры: судебная санация и досудебная санация.

Первая форма (досудебная санация) применяется в нескольких случаях:

• если компания в целях предотвращения ликвидации обращается ко внешней помощи самостоятельно до начала судебного процесса;
• если должник сам обратился в суд о признании несостоятельности и предложил готовый план санации предприятия;
• если суд принял решение о санировании на основании обращения от лиц, желающих исполнить финансовые обязательства за должника.

Судебная санация проводится через арбитражный суд. Открытие и закрытие предприятий, санация и банкротство регулируются законодательными нормами РФ. В законе о несостоятельности юридических лиц Российской Федерации данная форма санации называется внешним управлением и сопровождается передачей руководства компанией в руки внешнему управляющему, назначенному арбитражным судом.

Виды

Досудебная санация дает предприятию возможность восстановить платежеспособность за счет финансовой помощи кредиторов или государства. В зависимости от размера средств, ресурсов и степени кризиса в целях предотвращения банкротства применяется следующие виды санации: с изменением статуса компании и без него.

Реорганизация долга без изменения юридического статуса предприятия – это возможность сохранить фирму. В этом случае компания не утрачивает свой статус и название. Условия проведения санации без изменения юрлица: если кризис предприятия носит временный характер. Особенности этого вида санирования:

• Чтобы восстановить его платежеспособность, кредиторы или государство выделяют средства.
• Погашение задолженности осуществляется за счет активов фирмы;
• реструктуризация долгов.
• Другое юридическое лицо берет на себя часть финансовых обязательств компании-должника.
• Выпуск ценных бумаг.

Санация с изменением статуса используется в том случае, если невозможно реорганизовать долг и использовать внешнюю помощь. Способы санации:

• Сдача компании в аренду. Вариант применяется в отношении государственных компаний. Предприятие передается во временное пользование вместе с долгами.
• Приватизация. Применима для муниципальных и государственных организаций. Влечет за собой передачу компании частному лицу.
• Преобразование. Проводится только по решению учредителей. Компания меняет свой статус на акционерное общество.
• Слияние. Предприятие становится частью другой компании.
• Разделение. Применяется в том случае, если организация занимается несколькими отраслями деятельности.
• Поглощение. Компания-санатор, которая поглощает несостоятельное предприятие, получает активы должника и имущество. Санируемая фирма становится дочерней компанией.

Наиболее благоприятной для должника формой проведения санации является процедура, при которой статус юридического лица не меняется. В этом случае компания получает поддержку кредиторов и иных лиц и не утрачивает своей самостоятельности.

Методы санирования

Меры по предотвращению ликвидации выбираются исходя из степени кризиса. Существует два метода восстановления платежеспособности:

1. Защитный.
2. Наступательный.

При защитном методе применяются:

• сокращение инвестиций;
• сокращение рабочего штата;
• укрепление организационных структур;
• отказ от нерентабельных отраслей производства;
• сокращение объема производства;
• также предприятие может сделать санацию баланса.

Наступательный метод включает в себя:

• увеличение объема производства и штата;
• усовершенствование производственно-технических процессов;
• внедрение новых и экономически выгодных технологий;
• расширение ассортимента товаров или услуг;
• освоение новых рынков сбыта;
• улучшение качества продукции или обслуживания;
• увеличение конкурентоспособности.

Решение об использовании первого или второго метода принимается кредиторами и арбитражным судом на основе анализа хозяйственной и финансовой деятельности предприятия.

Этапы проведения

Досудебная санация – это трудоемкий и сложный процесс, который состоит из нескольких этапов. Рассмотрим роль и порядок проведения досудебной процедуры.

Принятие решения о возможности восстановления стабильности компании. Решение принимается на основе результатов анализа деятельности.

1. Выбор метода санирования – защитная досудебная санация или наступательная.
2. Определение основных направлений деятельности. В результате выбора метода определяются направления санирования: реорганизация, рефинансирование и пр.
3. Определение формы. Если было принято решение о реорганизации предприятия, то выбираются формы: слияние, преобразование, разделение и пр.
4. Выбора санатора. Данный субъектом может быть собственник предприятия, кредитор, банк, обслуживающий должника. Если осуществляется реструктуризация долга, то санатором могут стать любые другие юридические лица и сотрудники компании.
5. Подготовка плана. Порядок проведения, направления, меры по восстановлению платежеспособности компании при банкротстве фиксируются в плане. Он утверждается санаторами, кредиторами и судом.
6. Реализация плана. Антикризисная комиссия проводит мероприятия, утвержденные в плане.

Срок осуществления процедуры не более 18 месяцев. По результатам работы комиссия должна предоставить за 2 недели до завершения процесса отчет. На основании него собрание кредиторов принимает одно из решений: завершить процедуру, отправить суду заявление о прекращении судебного процесса по причине восстановления платежеспособности фирмы, о продлении процедуры или о признании фирмы несостоятельной, заключить мировое соглашение.

Досудебные процедуры банкротства – важные мероприятия, направленные на стабилизацию деятельности компании. Фирма, которая является должником, в результате проведения санации может полностью восстановить деятельность и расплатиться с кредиторами. Если по итогу работы не удалось изменить ситуацию, принимается решение о признании компании банкротом с последующей ее ликвидацией.

Источник: https://bankrotam.com/bankrotstvo-yur-lits/sanatsiya-predpriyatiya.html

Что такое санация банка, основания и порядок ее проведения

Нестабильность экономической ситуации в стране, вкладывание средств в рискованные отрасли либо оформление непродуманных контрактов приводит к уменьшению ликвидности банка этой финансовой организации. При несвоевременном принятии мер, происходит ликвидация  банка. Лучшее решение — это санация, то есть осуществление мероприятий, для восстановления платежеспособного состояния банковского учреждения.

Что такое санация

Комплекс организационных и денежных операций, с целью возвращения платежеспособности финансовой организации, называется санирование.

Эта процедура заключается в комплексе мер, сокращающих издержки, устраняющих рисковые операции и другие.

Полный перечень проводимых мероприятий во время санации описан в правоустанавливающих документах и нормативных актах:

• проведение реструктуризации существующей кредитной задолженности банка;
• сокращение количества отделений банков;
• увольнение части персонала, работающего в финансовой организации;
• рационализацию структуры банка.

Зачастую она осуществляется вместе с реорганизацией учреждения и назначением в неё временного управляющего.

Проводят санирование банка также по его самостоятельному решению либо на основании полученного от ЦБ РФ предписания, на основании обращения агентства страхования вкладов.

Что такое мораторий и для чего его вводят в банке? Читайте по ссылке.

Процедура актуальна, когда по прогнозам проведение таких мероприятий позволит не допустить банкротства финансовой организации и сохранить её «наплаву».

Как происходит санация проблемных банков? Каков ее механизм? Ответы в этом видео:

Эту процедуру назначают тем банкам, деятельность которым оказывает существенное влияние на экономику всего государства либо отдельного региона.

По завершению «оздоровления», такая организация продолжает функционировать, однако с другим названием и новым собственником.

Это становится причиной снижения их ликвидности. Успешной считается проведенная санация, когда в результате было предотвращено банкротство учреждения, а также характеристики были восстановлены до корректного уровня.

Основания для санации

Главные причины инициализации проведения восстановительных процедур, для нормализации работы банка – это:

• Если в течение полугода при неоднократном обращении заемщика в банк, последний не выполнял его требования, в плане погашения задолженности;
• Неоднократное игнорирование требований и обращений кредитора;
• Не проведение финансовых операций по обязательным платежам более 3 дней, спустя дату, установленную по графику платежей, если причиной этого является отсутствие денежных средств;
• Снижение уровня банковского капитала за год на 20% и более;
• Уменьшение размера остатка средств до уровня, ниже уставного капитала;
• Нарушение действующих нормативных требований, касательно размера капитала, находящегося в собственности банковской организации;
• Не соблюдение нормативных показателей уровня платежеспособности.

Что делать представителям банка при выявлении нарушений

В случаях, когда руководством банка было самостоятельно выявлено одно или несколько признаков, указывающих на нестабильность финансовой организации, они должны своим решением инициировать процедуру санации.

Схема санации банков. kredituysa.ru

Алгоритм их действий состоит в следующем:

1. Своевременное выявление причины, которая снижает ликвидность;
2. В течение десяти дней с момента обнаружения проблемы, руководство банка направляет владельцам материалы, по поводу способов и конкретных мероприятий, которые предполагается применять для санации;
3. За пять дней с момента написания ходатайства, требуется уведомить об этом ЦБ РФ;
4. Собственники принимают решение о санации;
5. Дальше происходит разработка плана «оздоровления», реализуя который устранятся проблемные моменты (при положительном решении);
6. При отказе собственников инициировать необходимые мероприятия «оздоровления», руководитель учреждения должен подать ходатайство непосредственно в Центральный Банк для инициации процедуры с их стороны.

Что могут контролирующие органы

Главные инстанции, которые контролируют деятельность кредитных организаций – это:

• Центральный Банк (ЦБ);
• Агентство страхования вкладов (АСВ).

Полномочия данных организаций заключаются в контроле порядка осуществления всех финансовых и кредитных операций и определение уровня ликвидности банка.

Проведение процедуры санации

Проводятся они в следующей последовательности:

1. Сначала банк должен подать отчеты о своей деятельности регулятору;
2. Происходит выявление проблем либо нарушений функционирования учреждения в ключевых сферах его деятельности;
3. На имя руководства банка отправляются предписания, для повышения уровня наличных средств на счетах выше уровня уставного капитала.
   Все возникающие несоответствия должны устраняться в срок, указанный в предписании;
4. Чиновники из ЦБ отправляют в АСВ всю информацию о деятельности и финансовом состоянии банка, чтобы выявить потребность осуществить санацию;
5. Агентство проводит оценку необходимости мероприятий «оздоровления» банка;
6. Принимается положительное решение либо обосновывается отказ от участия в «оздоровлении» финансового учреждения.
   Основаниями для последнего является необходимость вкладывать в санируемое финансовое учреждение денег в чрезмерно крупном количестве;
7. На основании вывода обоих контролирующих органов принимается решение по поводу проводимых мероприятий.
   Таковыми является либо отзыв лицензии у банка, либо его санирование;
8. Если было решено «оздоравливать» банковское учреждение, контролирующие органы разрабатывают общий план действий, для вывода банка из кризисной ситуации;
9. Проводится информирование посредством СМИ о снижении ликвидности финансовой организации для поиска инвесторов;
10. Чтобы было осуществлено погашение существующей задолженности проблемному банку даются кредиты со стороны государственных регуляторов и других инвесторов, впоследствии претендующих на обладание данной организацией.

Диаграмма результатов санации некоторых проблемных банков. static2.banki.ru

Принимаемые меры

Для предотвращения кризиса, старое руководство банка, в случае обнаружения каких-либо признаков нестабильности финансовой организации,принимает все необходимые меры, чтобы не допустить падения ликвидности:

• Проводится изменение нормативных актов, относящихся к организационной структуре учреждения, а дальше строго контролирует их реализацию в реальной деятельности;
• Сообщается учредителям и возможным инвесторам о необходимости финансовых вливаний в учреждение для поддержания его платежеспособности;

Как и куда выгодно инвестировать свои деньги? Читайте тут.

• Исполняются предписания, которые были получены от контролирующих органов, по поводу необходимости устранения существующих несоответствий: размеров различных категорий капиталов, включая уставный фонд финансовой организации.

Особенности управления во время санации

Центральный Банк на время санации своим указом назначает в проблемном учреждении временную администрацию.

Порядок финансирования оздоровления

Все осуществляемые мероприятия финансируются:

• Государством;
• На средства учредителей;
• Инвесторами со стороны.

По действующему законодательству возможно предоставление Центральным Банком кредитных средств по заявлению агентства страхования вкладов, для санирования организации.

В чем суть новой схемы санации банков? Смотрите видео:

Деньги выдаются на срок до 5 лет, без какого-либо залога либо поручительства.

Последствия санации для инвесторов и вкладчиков

Основная задача «оздоровления» банка – это восстановление его платежеспособности.

Корректное её проведение предотвращает наступление банкротства. Поэтому процедура является выгодной для всех типов вкладчиков не только физических, но и любых юридических лиц.

Важно! Санация – это процедура, которая восстанавливает обеспечение организацией всех гарантий, которые предоставляются вкладчикам и позволяет им при необходимости беспрепятственно снять свои средства.

Во время проведения санации в полном объеме сохраняются все вложенными инвесторами средства.

После удачного проведения процедуры восстанавливается ликвидность финансовой организации, что позволяет снять вложенные ранее средства на прежних основаниях.

В этом случае также учитываются не только тело вклада, но и все проценты, начисленные за время проведения «оздоровления».

Плюсы санации

Положительными сторонами санации является:

• Возможность сохранения всех инвестированных клиентами в банк средств;
• Сохранение работникам финансовой организации их рабочих мест;
• Вне зависимости от смены руководства, продолжаются выполняться прежние финансовые обязательства.

Когда банковское учреждение своевременно не выполнило полученные от ЦБ предписания, систематически нарушал нормативные требования, касательно своей деятельности либо в адрес его руководителей выдвинуты уголовные обвинения, связанные с мошенническими схемами (особенно отмывание денег) – такие учреждения лишаются лицензий, а после проводят процедуру их банкротства.

Источник: http://phg.ru/finansy/vklady/strakhovanie-vkladov/sanaciya-banka.html

Банкротство и санация предприятия — причины применения, условия, временные рамки

Банкротство предприятия в настоящее время, когда экономические циклы нестабильны, имеет актуальный характер. Это признание арбитражным судом должника неспособным погасить все обязательства в полном объеме. Принято считать, что это конец деятельности предприятия, его гибель.

Но государство позаботилось о том, чтобы юридические лица имели возможность возобновить свою хозяйственную деятельность даже после полного разорения. Суть ее в том, что предприятию предоставляется финансовая и организационная помощь для восстановления функционирования.

Восстановление деятельности организации

Санацией предприятия называется совокупность операций, производимых для восстановления нормального уровня функционирования юридического лица. Основная цель санации – это обеспечение стабильной, результативной экономической деятельности.

Подробная информация о восстановлении деятельности предприятия есть в законе «О несостоятельности (банкротстве)».

Три основные ступени этого процесса включают в себя:

На практике чаще всего при наличии весомых оснований для проведения санации, кредиторы самостоятельно определяют какую из вышеперечисленных мер применять, также возможно применение нескольких мер, но с повышенным вниманием на какой-то одной

Исходя из определения термина «санация», которое имеется в законе «О несостоятельности (банкротстве)», можно сделать вывод, что оздоровление финансового состояния – это процесс очень емкий по своему содержанию, и он может в себе совмещать несколько операций:

• финансовая помощь, как организации в целом, так и ее членам (руководству и другим участникам);
• полное или частичное изменение структуры капитала организации (активов и пассивов);
• изменение управленческой структуры предприятия;
• другие меры, указанные в действующем законодательстве.

Особенности приема

Для того чтобы восстановить платежеспособность должника, в процессе санации могут быть приняты следующие особенные меры:

• ликвидация (полная или частичная) дебиторской задолженности;
• погашение всех обязательств предприятия должника собственными финансовыми средствами или с помощью третьих лиц;
• оказание юридическому лицу помощи в виде финансовой выплаты из специализированных фондов для поддержки обанкротившихся предприятий (владельцами таких фондов являются органы государственного управления);
• изменение процесса производства вплоть до полного перепрофилирования;
• устранение нерентабельных видов производств;
• реализация какой-то части капитала предприятия — должника;
• помощь со стороны государства в виде предоставление субсидий, дотаций или субвенций;
• продажа обанкротившегося предприятия на открытых торгах (цена предприятия устанавливается хозяйственным судом);
• другие меры.

Понятие и главные черты

Поскольку санация является реорганизационной процедурой, ее суть сводится к тому, чтобы предоставить предприятию-должнику финансовую помощь в достаточном размере для погашения все задолженностей.

Санация может быть проведена, когда предприятие находится на одном из трех основных этапов:

• На стадии, когда кредитор еще не возбудил дело о банкротстве должника. В этом случае предприятие должно как можно скорее сообщить о попытке преодоления состояния банкротства с помощью внешней финансовой поддержки.
• Когда предприятие лично обращается в арбитражный суд и заявляет о наступлении кризисного состояния и при этом уже выдвигает условия и меры для проведения санации.
• Когда подтверждение о проведении санации выносится хозяйственным судом на основании предложений от кредиторов и/или самого предприятия для того, чтобы погасить его задолженности перед кредиторами и расходы собственного бюджета.

Кроме того, существует два вида санации:

• Санация предприятия, проводимая без изменения статуса санируемого предприятия (за счет банковского кредита и других внешних займов, за счет распределения обязательств с другими юридическими лицами, за счет дополнительного выпуска ценных бумаг и увеличения притока инвестиций).
• Санация предприятия, используемая при глубоком кризисном состоянии. Статус юридического лица частично изменяется. Другими словами, этот вид санации можно назвать – реорганизацией предприятия. В этом случае может быть изменена форма собственности, организационно-правовая форма или направление деятельности. Во втором случае имеют место процедуры слияния, разделения, передачи в аренду, поглощения и преобразование предприятия в форму собственности ОАО.

Суть антикризисной стратегии

Суть антикризисной финансовой стратегии управления заключается в том, чтобы быстро возобновить платежеспособность предприятия и в кратчайшие сроки восстановить уровень финансовой устойчивости, достаточный для нормального ведения дальнейшей экономической деятельности и избежание банкротства.

Основная роль при задействовании антикризисной стратегии отдается эффективному использованию методов для финансовой стабилизации. Правильный подбор стратегических ходов помогает преодолеть угрозу банкротства при минимальных издержках.

Основная задача на этом этапе — правильный анализ всех платежей текущего периода и дальнейшее определение самых важных для экономической деятельности юридического лица. Как правило, такими являются платежи за материалы, сырье, комплектующие детали, оплата некоторых кредитов и задолженностей.

Случаи применения

Банкротство и санация предприятия, это процедура, применяемая в следующих основных случаях:

• до возбуждения дела о состоянии банкротства, самим же должником;
• если арбитражный суд проанализировав предложения от предприятия по поводу мер санации, изучив степень банкротства все же разрешает провести финансовое оздоровление юридического лица;
• если кредиторы, желающие получить выплаты по задолженностям соглашаются с проведением мер антикризисной стратегии, тем самым продлевая сроки погашения задолженностей для предприятия-заемщика;
• если представитель предприятия лично обращается в арбитражный суд и заявляет о наступившем банкротстве (при этом предоставляется разработанный план антикризисной стратегии).

Для преодоления банкротства и получения поддержки государства, необходимо иметь правильно разработанный бизнес план (план финансового оздоровления).

Предприятие должно отвечать некоторым критериям и предоставить о своем состоянии следующую информацию:

• общую характеристику финансового состояния предприятия;
• конкретные стратегические меры для финансового оздоровления, включающие в себя: информацию по реструктуризации экономической деятельности предприятия, наиболее точные сроки выполнения заданного плана, требуемое количество финансовых средств, период за которые будет произведено погашение задолженностей, отчетность по реализации плана;
• предоставить актуальный анализ своего финансового состояния в виде свободной таблицы с рассчитанными финансовыми показателями предприятия и выводами к расчетам;
• предоставить информацию о планируемых мероприятиях для восстановления платежеспособности организации и дальнейшей эффективной экономической деятельности;
• исследовать рынок и свою конкурентную способность, проинформировать о виде своей экономической деятельности и своих результатах, о перспективах;
• описать стратегию маркетинговой деятельности (проникновение на рынок, закрепление позиции на нем и дальнейшее развитие (пути реализации продукции и расширение базы клиентов);
• показать данные о производстве (производственная программа, величина штата сотрудников, состояние фонда оплаты труда, сметы расходов и выпуска продукции).

В любом случае, чтобы провести процедуру санации необходимо составить бизнес-план и экономический прогноз на краткосрочный и долгосрочный период.

Любой вид санации – это трудоемкий процесс, ведь происходит существенная перестройка экономической деятельности предприятия.

Чем быстрее будут реализованы меры восстановления финансового состояния, тем вероятней пресечение банкротства и гибели

Контроль со стороны суда

Банкротство и санация предприятия рассматриваются арбитражным судом по месту регистрации юридического лица, или по месту жительства владельца предприятия АПК РФ. Со стороны арбитражного суда ведется контроль процесса санации, а также принимаются решения о ликвидации предприятия.

Суд выносит свои решение на основе полученной информации о размерах текущих обязательных платежей без учета штрафных санкций в виде пени и других штрафов. Когда возбужденно дело о банкротстве по инициативе заемщика, в этом случае заявитель должен быть полностью уверен в неспособности должника погасить все денежные обязательства.

Заявление в арбитражный суд о санации должно подаваться не позже чем за 5 дней до признания предприятия банкротом. В заявлении указывается тип организации, ее регистрационные данные, дата рассмотрения заявления о банкротстве.

Критерии проведения

Всего существует два критерия, при которых происходит проведение санации предприятия:

Принцип неоплатности

В соответствии с которым должник признается банкротом, если сумма его задолженностей больше суммы принадлежащего его капитала.

Критерий неплатежеспособности

Согласно ему, необходимо определить конкретные факты, исходя из которых можно сделать вывод, что должник не имеет возможности погасить свои обязательства перед кредиторами. Иногда в дополнение к этому пункту используется еще временной критерий приравниваемый к 3 месяцам. То есть если в течении этого периода не происходит выплата задолженностей, то предприятие объявляется банкротом и в обязательном порядке проводится санация.

План финансового оздоровления

План санации должен предусматривать вспомогательные меры для восстановления платежеспособности предприятия и сроки его выполнения.

Платежеспособность будет считаться восстановленной, если нет оснований для повторного проведения финансового оздоровления. Если они все же есть, то возможно потребуется ликвидации юридического лица. В каждый план санации должно включаться детальное заключение о экономическом состоянии и степени платежеспособности предприятия.

План санации должен рассматриваться на общем собрании кредиторов. Уведомлении о собрании должно рассылаться каждому участнику не позже чем через 80 дней с момента признания финансовой неустойчивости предприятия.

После утверждения плана собранием кредиторов, он передается в арбитражный суд в сроки не позднее 5 рабочих дней с момента проведения собрания. В противном случае предприятие может быть оглашено как обанкротившееся и ликвидировано.

Кроме того, владельцам/владельцу предприятия запрещено подавать заявление на ликвидацию или санацию до собрания кредиторов. После разрешения судом проведения санации, меры по финансовому оздоровлению должны быть приняты немедленно.

Особенности банкротства заключаются в том, что при наличии только внутренних причин предприятие можно реструктуризировать.

Как проходит процедура банкротства ОАО и в какой степени учредители несут ответственность — расскажем тут.

В чем отличия банкротства коммерческих организаций от благотворительных — читайте далее.

План санации должен быть выполнен в срок не превышающий 18 месяцев со дня его принятия. Но в отдельных случаях сроки могут быть продлены или сокращены.

Внимание!

• В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
• Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://calculator-ipoteki.ru/sanacija-i-bankrotstvo-predprijatija/

Процедура санации предприятия при банкротстве: суть и особенности

В настоящее время, когда в стране нестабильная экономическая ситуация, необходимо знать с чем придется столкнуться, если возникнет потребность объявить банкротство предприятия. А также, необходимо различать понятия санации и ликвидации, что раскрывается в данной статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.  

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону

+7 (499) 450-39-61

Это быстро и бесплатно!

Ликвидации и санация – в чем разница

Ликвидация – это полное прекращение существования предприятия, юридического лица, без возможности передачи прав третьим лицам. Виды ликвидации делятся на добровольные и принудительные. При добровольной ликвидации процесс происходит вследствие решения учредителей компании, а при принудительной ликвидации – по решению суда.

Таким образом, если проводить процедуру ликвидации предприятия, то оно полностью исчезает с рынка и более не представляет конкурента для других фирм, а процедура санации позволяет реорганизовать, реструктуризовать предприятие, сохранив за собой право передавать лицензию правопреемнику.

Когда следует проводить санацию

В жизненном цикле предприятия существует 4 стадии: становление, развитие, зрелость и смерть. Именно на последних двух стадиях следует задуматься о проведении реорганизации предприятия, для ее дальнейшего существования на рынке. В ином случае за стадией зрелости часто наступает период стагнации, когда предприятие совсем не развивается, что приводит к его гибели.

Если юридическое лицо отмечает, что финансовая активность организации идет на спад, то стоит задуматься о проведении данной процедуры, в ходе которой одной из целей является привлечение средств банков, государственных организаций или частных инвесторов, которые заинтересованы в дальнейшем развитии предприятия.

Процедура санации

Процедура санации в Российской Федерации законодательно закреплена. Следует обращаться к закону от 2008 года «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы». Данный закон был издан, чтобы обеспечить страховку крупным предприятиям в кризисный период.

Если следовать этому документу, то изначально при оздоровлении требуется принять меры, препятствующие банкротству. Сюда входят:

• оказание прямой финансовой поддержки извне, то есть от инвесторов, банков и так далее;
• покупка доли или акций уставного капитала;
• финансовая помощь организациям, которые решили приобрести имущество и обязательства фирмы-должника.

Этапы «лечения» предприятия:

1. Реструктуризация долгов (для заемщиков, которые не могут обслуживать свой долг).
2. Введение мер по изменению функционирования предприятия, сокращение персонала при необходимости.
3. Вложение средств санаторов, для ликвидации долга организации.
4. Вклады частных инвесторов для укрепления финансового положения компании, которая вступает в процесс санации.

Досудебная санация – цели и особенности

Досудебная санация – процедура, которая направлена на восстановление платежеспособности должника, чтобы избежать банкротства. Таким образом, целью досудебной санации является восстановление финансовой деятельности должника.

Решение по проведению досудебной санации принимает собственник имущества должника, в роли которого может выступать унитарное предприятие, кредиторы или иные лица, целью которых является избежание банкротство данного предприятия. Все принятые меры кредиторами, унитарным предприятием производятся по согласию должника.

Еще существует понятия «внешнее управление» или «судебная санация», когда уже по решению суда назнается управитель для предотвращения банкротства организации.

Что подлежит страхованию

Агентство по страхованию вкладов страхует счета индивидуальных предпринимателей (ИП) в размере до 1,4 миллионов рублей. Для иных форм регистрации компании (АО, ООО, ПАО и другие) отзыв лицензии, значит прекращение их деятельности и заморозку средств на расчетных счетах.

В процессе ликвидации им, конечно, подлежит выплата компенсации, однако период выплаты этих денег может занять не один год.

Не являются застрахованными:

• вклады, удостоверенные сберегательным сертификатом на предъявителя;
• деньги на счетах адвокатов, назначенные для профессиональной деятельности;
• активы, которые переданы в доверительное управление;
• депозиты в филиалах кредитного учреждения за границей;
• электронные деньги;
• обезличенные металлические счета.

Особенности управления организацией при санации

Перед началом проведения процедуры финансового оздоровления предприятия необходимо разработать план. Необходимо определить какая именно часть компании подлежит реструктуризации, сколько необходимо сократить сотрудников и так далее.

Продолжительность проведения санации не должна быть больше 18 месяцев. Далее ее срок может продлить арбитражный суд, но максимум на 6 месяцев. Оздоровление завершается тогда, когда достигается его главная цель – прекращение производства по делу о банкротстве фирмы. В ином случае, если процедура оказалась неэффективной, арбитражный суд принимает решение о несостоятельности предприятия и открывает конкурсное производство.