Лизинг для ООО с нулевым балансом

Лизинг для юридических лиц: условия, договор, плюсы и отзывы

В статье мы разберем условия лизинга для юридических лиц. Узнаем, можно ли купить автомобиль с пробегом и другое имущество без первоначального взноса, а также разберемся, как рассчитать платежи на калькуляторе. Мы подготовили список документов для лизинга и собрали отзывы клиентов лизинговых компаний.

ТОП-20 компаний, оформляющих лизинг для юридических лиц

ЕвропланСамое выгодное предложение.

От 0%аванс

Перейти

Сбербанк ЛизингСбербанк Лизинг

от 10%аванс

Балтийский лизингБалтийский лизинг

от 0%аванс

Каркаде ЛизингКаркаде Лизинг

от 0%аванс

ВЭБ ЛизингВЭБ Лизинг

от 10%аванс

РЕССО ЛизингРЕССО Лизинг

от 10%аванс

Контрл Лизинг

От 0%аванс

Элемент Лизинг

от 20%аванс

Газпром Лизинг

от 10%аванс

Юникредит Лизинг

от 10%аванс

Югра-ЛизингЮгра-Лизинг

от 10%аванс

Сименс Финанс

от 10%аванс

Солид-Лизинг

От 15%аванс

Соллерс-Финанс

0 — 49%аванс

Райффайзен Лизинг

от 15%аванс

Эксперт Лизинг

от 15%аванс

Условия лизинга для юридических лиц

Лизинг для юридических лиц — это быстрый и удобный вариант получения финансирования на приобретение основных средств. С его помощью можно купить различное имущество: автомобили, спецтехнику, оборудование, недвижимость и т. д. Причем получить одобрение по лизингу для юр. лиц значительно проще, чем кредиту. Ведь до конца договора имущества является собственностью лизинговой компании.

Также прочитайте: Лизинг или кредит: что лучше, плюсы и минусы, условия оформления

Большинство головных офисов лизинговых компаний расположилось в Москве. Но у многих из них имеются представительства и в других крупных городах, например, СПб, Екатеринбурге. При этом организация-лизингополучатель может находиться практически в любом городе.

Каждая лизинговая компания самостоятельно разрабатывает условия лизинга для ООО и других юридических лиц. Рассмотрим основные параметры лизинговых продуктов, характерные для большинства компаний:

• Срок лизинга — до 5 лет. Лишь по лизингу недвижимости, а также морских и воздушных судов можно заключить договор на период до 10 лет. Минимальный срок лизинга ограничен 12-ю месяцами.
• Отсутствие ограничений по максимальной сумме сделки. Лимит сделки ограничен только финансовыми показателями лизингополучателя. Хотя некоторые компании устанавливают для малого и среднего бизнеса лимит договора в 120 млн рублей.
• Удорожание в пределах 5 — 10% в год. Конкретная ставка будет определена индивидуально после проведения финансового анализа. Она зависит от многих факторов, включая тип приобретаемого лизингового имущества.
• Первоначальный взнос — от 0%. Но в большинстве случаев все же лизингополучатель должен внести авансовый платеж по лизингу в размере 10 — 50%.
• Возможность оформления сделки без дополнительного обеспечения. Лишь иногда лизинговые компании просят привести поручителей собственников бизнеса, например, если компания на рынке работает недавно.

Лизинг авто для юридических лиц

Компании предлагают оформить в лизинг практически любые автомобили российских и иностранных производителей. Допускается приобретение легковых, коммерческих, грузовых автомобилей, а также пассажирского транспорта и различной спецтехники.

Также прочитайте: Где взять автокредит для юридических лиц или лизинг — ТОП-12 банков

В большинстве случаев договор может быть заключен только на приобретение новой машины. Лишь некоторые лизинговые компании предлагают оформить финансирование на покупку автомобиля с пробегом. Причем в последнем случае будут действовать жесткие требования к машине. А кроме того, сократится максимальный срок договора. Если новую машину можно оформить в лизинг на 5 лет, то для авто с пробегом срок договора не превысит трех лет.

Важно! Все лизинговые компании приобретают авто только у официальных дилеров или в автосалонах-партнерах.

Как купить авто в лизинг

Приобретение автомобиля в лизинг начинается с выбора модели. Именно лизингополучатель должен выбрать подходящую марку и комплектацию машины, а также определиться с продавцом. Менеджеры лизинговой компании могут помочь с выбором и рассказать о специальных предложениях. Иногда за счет акций авто можно взять существенно дешевле.

https://www.youtube.com/watch?v=ScghMD49crs

Когда авто выбран, надо подать заявку на лизинг. Сделать это можно на официальном сайте лизинговой компании.

Менеджеры свяжутся с клиентом, уточнят всю необходимую информацию, а также вышлют список документов для заключения соглашения.

После получения одобрения по сделке остается лишь оформить договор, внести аванс и получить автомобиль.

Калькулятор лизинга

Лизинговые компании предлагают клиентам самостоятельно рассчитать ежемесячные платежи по лизингу с помощью специального калькулятора на своем сайте. Достаточно указать стоимость приобретаемого имущества, размер первоначального взноса и удобный срок лизинга. Система автоматически подсчитает размер ежемесячного платежа.

К примеру, при приобретении в компании Европлан легкового автомобиля стоимостью 1,3 млн рублей в лизинг на год с первоначальным взносом в 10%, ежемесячно нужно платить по 88 611 р. (или 104 561 р. с учетом НДС).

Требования к юридическому лицу

Большинство компаний оформляют лизинг только на фирму, которая существует больше 1 года и имеет эффективные финансовые показатели. Лизинг для новых юридических лиц (зарегистрированных менее года назад) предоставляется очень редко и только под поручительство собственников бизнеса. При этом может понадобиться ликвидный залог.

А вот оформить лизинг для ООО с нулевым балансом можно далеко не везде. Лишь отдельные лизинговые компании готовы заключать договора без проведения финансового анализа и то, если клиент может сразу внести аванс в 40 — 50% от стоимости приобретаемого имущества.

Также прочитайте: Как взять кредит для ИП с нулевой отчетностью — 5 банков, список документов и условия

Список документов для подачи заявки

Юридическому лицу потребуется представить в лизинговую компанию все правоустанавливающие документы (Устав, свидетельства ОГРН, ИНН, решение о назначении руководителя). А также нужно приложить копии паспортов руководителя, главного бухгалтера, в некоторых случаях — и учредителей организации. Для принятия решения о возможности заключения сделки юридическое лицо должно представить финансовую отчетность за последние 1 — 5 отчетных периодов.

Замечание. В некоторых компаниях существуют программы экспресс-лизинга, позволяющие оформит лизинг без предоставления финансовой отчетности.

Договор лизинга

Важно внимательно изучить лизинговый договор перед заключением сделки. Именно этот документ регулирует взаимоотношения между лизингодателем и лизингополучателем. Часто он включает невыгодные условия, а потому лучше сразу задать интересующие вопросы лизингодателю.

Рассмотрим, на какие моменты в договоре надо обратить особое внимание:

• Кто будет балансодержателем. Большинство лизинговых компаний готовы заключить договор как с передачей предметов лизинга на баланс лизингополучателя, так и без нее. В последнем случае клиенту не придется заниматься учетом и оплатой имущественных налогов, но вырастут платежи по лизингу.
• Страхование объекта лизинга. Обычно все без исключения лизинговые компании требуют страховать полученное имущество. Стоимость страховки может оплачиваться отдельно или уже входить в лизинговые платежи.
• Дополнительные расходы и обязанности. Очень важно еще на этапе переговоров решить, кто будет заниматься регистрацией автомобиля в ГИБДД, оплачивать госпошлину и нести другие возможные расходы, например, на оплату планового ТО.

Важно понимать, что лизинг является одним из видов арендных отношений. До конца договора имущество находится в собственности лизингодателя. Если клиент задержит оплату, нарушит требования по страховке или эксплуатации авто, то лизинговая компания может расторгнуть договор лизинга в одностороннем порядке и изъять машину. При этом ей даже не понадобится получать судебное решение.

Также прочитайте: Отличия лизинга от аренды: разница между договорами сделок + таблица с основными отличиями

Налоговые преимущества для юридических лиц

Лизинг привлекателен для юридических лиц возможностью получить налоговые льготы. Все платежи по договору можно включить в состав внереализационных расходов, что приведет к уменьшению налогооблагаемой базы по налогу на прибыль. При этом в каждый лизинговый платеж включается НДС, и лизингополучатель имеет полное право на его возмещение.

Даже применяя УСН с объектом налогообложения «доходы минус расходы», лизингополучатель имеет возможность отнести все лизинговые платежи к расходам. Это также приводит к снижению налоговых платежей.

Выгода лизинга для юридических лиц

Принято считать, что лизинг является самым выгодным способом финансирования для юридических лиц. Последние получают не только налоговые преференции, но и другие преимущества, позволяющие организовать работу фирмы эффективней.

Рассмотрим, какие плюсы получают юридические лица при лизинге:

• Возможность воспользоваться различными программами субсидирования от государства.
• Повышение инвестиционной привлекательности за счет отсутствия дополнительной нагрузки по кредитам и займам.
• Различные скидки по корпоративным программам лизингодателя.
• Быстрое привлечение финансирования на приобретение основных средств.

Отзывы юридических лиц о лизинге

Михаил Потапов:

«Мы брали машины в лизинг у разных компаний, т. к. постоянно расширяем бизнес и всегда пытаемся найти оптимальное предложение. Но последнее время остановились на лизинговой компании Альфа-Лизинг. На наш взгляд, они предлагают лучший лизинг для юридических лиц. Все условия можно согласовать с менеджерами индивидуально, договор понятен, а одобрение происходит быстро».

Егор Ломакин:

«Я взял в лизинг на свою компанию легковую машину в Европлан. Привлекла возможность приобретения машины с пробегом. Все прошло четко и быстро. Конечно, до полного выкупа авто остается в собственности лизинговой компании, но ведь это не кредит. Уже 2 года выплачиваю платежи, и пока никаких проблем не возникало».

Виктор Журавлев:

«Обращался в этом месяце в Major Лизинг для приобретения уже 4-ой машины на фирму. Прошло все, как обычно, гладко. Менеджеры помогли с поиском нужного авто в необходимой комплектации. По прошлым договорам никогда проблем не замечал». 

Авто в лизинг для юридических лиц

Лизинг – разновидность инвестиции, аренда на долгосрочный период, которая подразумевает возможность приобретения арендованного имущества в собственность по окончании срока аренды. Любая компания или фирма нуждается в автотранспорте. Покупка автомобиля в лизинг для юридических лиц – самый выгодный и актуальный способ приобретения автотранспорта.

Лизинговая процедура

Обычно стандартная процедура финансовой сделки предполагает участие трех сторон:

1. Банка или другой лизинговой организации (лизингодателя).
2. Физического или юридического лица (лизингополучателя).
3. Автомобильного производителя, дистрибьютора или продавца (поставщика имущества).

Четвертым участником выступает страховая компания, которая, в большинстве случаев, является партнером отдающей стороны, а не принимающей. В договоре заранее прописываются все условия лизинговой сделки такие, как размер первоначального взноса, сумма и график ежемесячных платежей.

Быстро и на выгодных условиях можно приобрести в лизинг следующие виды автотранспорта:

• новые легковые автомобили, иномарки, а также представительский транспорт класса люкс для руководителей компаний;
• подержанные легковые автомобили;
• грузовой автотранспорт (легкие грузовые машины, прицепы, полуприцепы, самосвалы, фуры, тягачи);
• спецтехнику и сельхозтехнику (экскаваторы, автокраны, грейдеры, минитракторы);
• автобусы.

Также любое транспортное средство можно приобрести на лизинговом аукционе. На торговой площадке обычно выставляются на распродажу изъятый (конфискованный) и арестованный транспорт. Из-за низкой стоимости наибольшей популярностью пользуются автомобили с пробегом. Такое авто фирмы обычно берут под такси, что характерно для организаций, предоставляющих услуги пассажирской и грузовой перевозки.

Многие лизинговые организации предлагают коммерческим организациям несколько наиболее востребованных и лучших вариантов лизинговых программ:

1. С возвратом собственности.
2. С возможностью выкупа автомобиля через определенный срок, а именно по окончании срока аренды.
3. Операционный – долгосрочная аренда, включающая в себя полное техническое обслуживание транспортного средства и другие дополнительные услуги.

Индивидуальные предприниматели (ИП) не относятся к юридическим лицам. Это значит, что они могут воспользоваться услугой лизинга только, как физические лица.

Список крупных российских лизинговых компаний

На территории Российской Федерации в каждом отдельном регионе существуют свои лизинговые организации такие, как Евролизинг, Альфа Лизинг, БИГ лизинг, Балтийский лизинг (Балтлизинг) и другие. Но наиболее популярными являются:

1. Сбербанк Лизинг – дочернее предприятие крупнейшего российского банка. «Лизинговый портфель» за 2018 год располагает объемом более 500 млрд. рублей. Сотрудничает с представителями крупного, среднего и малого бизнеса (ОАО и ООО), и имеет филиалы во всех крупных городах России, а также на Украине и в Казахстане.
2. Major Лизинг – организация, основанная в 2008 году в Москве. Предлагает самые выгодные условия при покупке грузовых (МАЗ и Камаз) и легковых автомобилей ГАЗ и ВАЗ: Соболь, Газель Некст, Лада Веста и Гранта, Нива и многих других марок. За десять лет работы компания заключила свыше тысячи финансовых сделок как с физическими, так и с юридическими лицами.
3. Европлан – московская финансовая компания, которая специализируется на предоставлении в лизинг новых автомобилей зарубежных марок (BMW, Audi, Chevrolet). Имеет эксклюзивную программу для бизнес-партнеров «Все включено», в которую входит пакет со специальными дополнительными услугами. Предлагает лизинг для ИП с нулевым балансом, а также удобные тарифы для начинающих бизнесменов.
4. ВТБ Лизинг – дочерняя компания банка ВТБ, главный офис которой находится в Москве. Предоставляет в долгосрочную аренду с возможностью выкупа все виды автотранспорта, даже авиационный и железнодорожный (воздушные суда и вагоны). Имеет 35 филиалов на территории РФ.
5. Carcade Лизинг – компания с двадцатилетним опытом на лизинговом рынке. Предоставляет в лизинг любой автотранспорт (легковой, грузовой, спецтехнику). Имеет множество филиалов, а также действует официальный сайт, на котором с помощью ноутбука или смартфона можно подать заявку на приобретение необходимого автотранспорта.
6. Контрол Лизинг (Ctrl) – оперативный и удобный онлайн-сервис для покупки автотранспорта в лизинг. Данный сервис позволяет контролировать все этапы сделки, от первоначальной заявки до обслуживания заключенного договора. Тут же можно сделать расчет лизинга на онлайн-калькуляторе.

Плюсы и минусы лизинга

ПреимуществоОпределение

Быстрое оформление договора	Получателю можно не ждать ответ на заявку, как в случае с покупкой в кредит, также не требуется предоставление дополнительного залога компании
Налоговые льготы	НДС по платежам возмещается в полном объеме
Ускоренная амортизация	В некоторых лизинговых компаниях для представительского автотранспорта действует ускоренная амортизация, которая существенно уменьшает налогообложение прибыли
Выплаты по лизингу сохраняют инвестиционную привлекательность предприятия	Сделки не влияют на увеличение долгов предприятия и на баланс денежных средств
Выгодные тарифные планы, наименьшие процентные ставки и приемлемые цены	Поскольку в реализации автотранспорта через лизинговые компании заинтересованы автомобильные заводы и автосалоны , политика финансовых организаций направлена на поощрение лизинговых сделок и предоставление юридическим лицам льготных условий , низких процентов и максимальных скидок
Гибкий график платежей	Некоторые лизингодатели предлагают лизингополучателю выбирать сезонный график платежей в соответствии с прибылью его предприятия
Отсутствие ограничений в выборе марки, модели и типа транспорта	Лизинговые компании предлагают большой ассортимент легковых и грузовых автомобилей, а также специальной техники и сельскохозяйственного оборудования

Помимо множества преимуществ, покупка в лизинг для юридических лиц таит в себе и подводные камни. Главный недостаток этой процедуры — автотранспорт является собственностью лизингодателя до окончания срока сделки.

Другой недостаток – лизинговая компания вправе в любой момент вернуть обратно предоставленное транспортное средство, не привлекая при этом судебные органы. Причиной подобного действия могут послужить нарушение лизингополучателем условий сделки (неплательщик нарушил правила выплаты ежемесячных взносов или вовсе отказался выплачивать долг) или же финансовые проблемы самого лизингодателя.

Отличия лизинга от кредита

Чем выгоден лизинг? Самое главное отличие лизинга от кредита – более простые и наименее жесткие требования к заемщику при получении автотранспорта, чем в случае банковского кредитования. Все дело в том, что частные или государственные банковские учреждения следуют инструкциям нормативных документов и строго контролируются Центробанком.

В обязанности банка входит строгое выполнение требований по ликвидности, кредитным рискам и другим нормативам. Это приводит к ограничению свободы действий, особенно при принятии решения по выдаче кредита.

Лизинговые компании оценивают клиентов совсем иначе. Учитывается нынешнее состояние дел потенциального лизингополучателя, перспективность и управленческая финансовая отчетность предприятия. Все это способствует быстроте оформления и совершению сделки с выгодой для каждой из сторон.

Автомобили, реализуемые и предоставляемые в кредит банком, зачастую не предусматривают скидок, а в случае приобретения его в лизинг, почти 90% клиентов получают существенные скидки, особенно если заинтересованный поставщик принимает непосредственное участие при заключении сделки. Также юридическим лицам предлагаются специальные программы с нулевым удорожанием, при которых цена транспортного средства, приобретенного в лизинг, равна стоимости автотранспорта в салоне продавца.

В сравнительной таблице показано, что лучше: взять автомобиль в кредит или в лизинг.

КритерийЛизингКредит

Срок принятия решения	От одной недели до месяца	От трех недель до двух месяцев
Имущественный налог	Нет	2, 2%
Возмещение НДС	Да	Нет
Срок амортизации	Два-три года, бывает и меньше для определенных автомобильных марок	От пяти до семи лет
Наличие залога	Нет	Есть
Перевод оборотов в банк	Нет	Есть
График платежей	Гибкий	Фиксированный
Учет денежных средств на балансе	Нет	Есть
Возможность приобретения б/у транспорта	Есть	Не практикуется
Срок действия договора	От двух до пяти лет	До трех лет

Пошаговая инструкция приобретения автомобиля в лизинг

К выбору автомобиля подходят с учетом нужд и запросов коммерческого предприятия. Обычно клиент обращается в лизинговую организацию, уже заранее зная, какой автомобиль или спецтехнику он хочет получить. Но перед покупкой следует подумать о комплектации и дополнительных услугах, которые предлагает тот или иной лизингодатель.

Автолизинг требует участия юриста или другого финансового специалиста. Крупные коммерческие корпорации обычно имеют в своем штате такого специалиста. Выбирая лизинговую организацию, прежде всего, нужно внимательно и серьезно подойти к изучению самых важных аспектов лизингового договора, а именно:

• какова сумма первоначального взноса (обычно она находится в пределах от 0 до 50%);
• какова сумма и график ежемесячных платежей;
• каковы условия для выплаты остаточной стоимости или в случае возврата имущества.

При согласии получателя с условиями договора, можно приступить к составлению заявления. Рассмотрев его и изучив информацию по заявителю, лизинговая организация выносит решение. Срок рассмотрения заявки в различных организациях занимает от двух дней до недели.

При заключении договора можно предусмотреть пункт передачи лизингополучателем автомобиля в сублизинг − передача права пользования недвижимостью третьему лицу. Это позволит совершать ежемесячные платежи вовремя и избежать неустойки в случае долгосрочной командировки.

Основные документы

Лизинг оформляется при наличии следующих документов:

1. Официального заявления, подписанного руководителем компании.
2. Анкеты на проведение лизинга с печатью компании заявителя.
3. Копии действующего Устава коммерческого предприятия.
4. Копии свидетельства о постановке на налоговый учет.
5. Копии протокола, удостоверяющего назначение руководителя компании.
6. Копии паспорта руководителя компании-получателя (иногда требуются копии паспортов учредителей).
7. Финансового отчета компании.
8. Справки об открытых банковских счетах.
9. Согласия на обработку предоставленной информации.

Составление договора

После того, как выбор автотранспорта сделан, первоначальный взнос, платежный график и прочие пункты договора согласованы, участники сделки могут приступить к подписанию соглашения. С этого момента лизинговая сделка вступает в силу.

График платежей является важным пунктом лизинговой сделки. Чтобы выплаты не нарушали финансовую деятельность предприятия и не мешали развитию коммерции, некоторые лизингодатели предоставляют выбор сезонного графика оплат в соответствии с прибылью лизингополучателя.

Иногда лизинговые компании предлагают приехать в офис клиента и заключить сделку на месте. Процедура оформления договора проходит быстро, но юристы предприятия должны внимательно просмотреть текст документа еще до его подписания.

После того, как первоначальный взнос оплачен, лизингополучатель получает право долгосрочного пользования транспортным средством в коммерческих целях. Зачастую, лизинговые компании в качестве аванса берут от 5 до 25 % от стоимости автотранспорта. Но возможны и другие условия, при которых клиент может приобрести товар без первоначального взноса или же сразу оплатить 50% стоимости приобретаемого автомобиля. Договор можно заключить на срок от двух до пяти лет.

В договоре обычно предусматривается, где ведется бухгалтерский учет: на балансе лизингополучателя или лизингодателя. При передаче предмета лизинга получателю, лизингодатель обязательно должен списать закупку со своего баланса. Также можно заранее договориться о том, какая сторона будет нести расходы по страхованию автотранспорта.

Получение автотранспорта в пользование

Автотранспорт передает в лизинг поставщик дилерского центра или автосалона. При этом нужно обязательно сделать страховку ОСАГО. Страхование КАСКО можно осуществить по взаимной договоренности участников сделки. Также автомобильное средство должно пройти регистрацию в ГИБДД.

Сохранность и функциональность автомобиля является заботой получателя, но некоторые лизингодатели и поставщики предлагают своим партнерам выгодные бонусы. Сюда входит техническая поддержка, сезонная смена шин, оплата сервиса при поломке транспортного средства и другие полезные услуги. В соответствии с условиями договора, по окончании срока сделки лизингополучатель может либо возвратить автотранспорт лизингодателю, либо выплатить остаточную стоимость и перевести его на баланс своего предприятия.

Оформление автолизинга на ип

Многим индивидуальным предпринимателям для начала работы или расширения деятельности требуется дополнительное оборудование, стоимость которого часто превышает финансовые возможности. Например, для использования в перевозках необходим автомобиль (грузовой, легковой) в хорошем состоянии, а классическое кредитование не всегда удобно или доступно. Оформление лизинга на ИП – это возможное решение вопроса, которое состоит из нескольких этапов и имеет определенные нюансы.

Специфика лизинга для ИП

Финансовая аренда на длительный срок с последующим выкупом – это сделка, при которой ТС или иное оборудование приобретает лизинговая компания, а клиент выплачивает ей денежные средства (стоимость и проценты). Часто в договоре участвуют третьи лица – страховая, продавец или поставщик.

Внимание! Оформление влечет за собой изменения в налогообложении для обоих участников – лизингодателя и получателя. Чтобы избежать штрафных санкций и пени со стороны ФНС, следует внимательно заполнять декларацию и корректно вносить информацию по бухучету.

Преимущества финансовой долгосрочной аренды (в сравнении с кредитованием) следующие:

1. Быстрое заключение договора;
2. Минимум требований – не требуются залог, поручители;
3. Платежеспособность лизингополучателя проверяется, но не всегда является решающей – объект остается собственностью компании в течение всего срока и в любой момент может быть изъят;
4. Проще согласовать отсрочку платежа в случае возникновения трудностей;
5. Возможный срок – до 5 лет (в некоторых случаях больше);
6. После завершения предмет соглашения переходит в собственность арендатора.

Внимание! Основное отличие от кредита – заявитель получает в пользование имущество, а не денежные средства. Не требуются дополнительные соглашения (купли-продажи, иное). Например, при оформлении лизинга для ИП предприниматель сразу получает авто.

Условия предоставления

Лизинговых компаний сегодня много. Перед подачей заявки следует внимательно изучить возможности каждой – иногда условия получения лизинга для ИП отличаются достаточно сильно (например, процентная ставка). Организацию нужно проверить на историю сделок, наличию процедуры банкротства, поинтересоваться отзывами. Общие (средние) условия следующие:

• Стоимость объекта лизинга – минимум 100 тысяч руб., максимум 15 млн. руб.;
• Ставка по процентам – 15-20% (близкая к значениям ипотеки или выше);
• Срок – 5-7 лет;
• Авансовый платеж – от 10 до 50%.

Некоторые компании готовы предоставить имущество в лизинг без первоначального взноса для ИП. Чаще всего – при повторном обращении, при условии корректного выполнения пунктов первого договора.

Внимание! Страхование объекта является неотъемлемым и обязательным. Затраты на обслуживание несет владелец, как и оплату возможных рисков (поломок и других). Особенно актуально при приобретении авто в лизинг для ИП (таксистов).

Требования к бизнесу

Индивидуальный предприниматель отличается от предприятий и организаций по многим пунктам. Отсюда вытекают выдвигаемые лизинговой компанией требования:

1. Возраст – 21 год и старше;
2. С даты регистрации в качестве ИП должно пройти минимум полгода, для большинства случаев – 24 месяца;
3. Подтверждение стабильного дохода обязательно;
4. Предоставление пакета документов по списку.

Важно знать! Некоторые лизингодатели предпочитают избегать договорных отношений с ИП определенных видов деятельности. Единого (тем более официального) списка нет, поэтому этот момент следует уточнять сразу, еще во время телефонных переговоров.

Особенности оформления

Заключить договор можно с любой лизинговой компанией или банком, предоставляющим такие услуги. Сделка имеет общие черты с кредитными и арендными соглашениями. Для индивидуальных предпринимателей процесс оформления несколько иной ввиду специфики юридического статуса. Лизинг авто для ИП можно оформить без первоначального взноса.

Необходимые документы

Перечень может отличаться в зависимости от компании лизингодателя и финансового статуса ИП. Общий список документов следующий:

• паспорт (действующий, оригинал);
• свидетельства о постановке на учет и внесении данных в ЕГРИП;
• декларации с отметкой ФНС;
• справка о движении средств по счету из банка;
• отчетность по бухгалтерскому учету.

Отдельные организации могут затребовать документы о кредитных обязательствах физического лица (клиента), наличии собственности. Нюанс в том, что ИП отвечает по долгам всем своим имуществом, поэтому лизингодателю важно убедиться в финансовой стабильности заявителя. Дополнительными документами могут быть заключение аудиторской фирмы, данные о текущих договорах, контрагентах предпринимателя.

Заключение договора

Оформление сделки осуществляется за несколько этапов. Сначала необходимо определиться с объектом лизинга. Важно учитывать, что выбранное оборудование может не соответствовать требованиям компании. Например, многие арендодатели имеют список автомобилей, которые рекомендуются для работы в перевозках. К ним относят грузовики КАМАЗ, ГАЗели, модели среднего класса для такси.

Основные этапы заключения договора:

1. Сбор документов;
2. Подача заявления;
3. Рассмотрение условий, проверка платежеспособности клиента;
4. Если решение положительное, согласовывается дата и договор утверждается обеими сторонами (по одному экземпляру для каждого участника с «живыми» печатями и подписями ИП, директоров);
5. Производится выкуп объекта лизинга у продавца;
6. Имущество передается во владение арендатора, подписывается акт приема-передачи.

Завершающим этапом сделки является переоформление предмета в собственность получателю (например, регистрация в ГИБДД, если приобретается автомобиль в лизинг для ИП).

Внимание! Необходимо вовремя вносить платежи по разработанному графику. Если условия договора будут нарушаться, лизингодатель вправе изъять объект и расторгнуть соглашение.

Можно ли взять лизинг с нулевым балансом

Отсутствие оборота средств на счете индивидуального предпринимателя или нулевой баланс могут образоваться, если ИП только зарегистрировано или хозяйственная деятельность просто не ведется. Для большей части лизинговых компаний это является причиной отказа в оформлении договора.

Однако в некоторых случаях арендодатели готовы идти на уступки. Например, необходимо приобрести машины в лизинг для ИП, осуществляющих пассажирские перевозки (такси). Большинство предпринимателей подобного плана еще не имеют движений по счету (просто не на чем начать работу). Компания может пойти навстречу, но изменить условия (увеличить процентную ставку, например).

Нюансы налогообложения

Оплата сборов за имущество, находящееся в лизинге, зависит от того, какую систему налогообложения выбрал предприниматель. Если расчет ведется по ЕНВД, финансовая аренда поможет оптимизировать общие суммы для выплат, что сделает использование подобного договора более выгодным, чем стандартное кредитование. Платежи по лизинговому соглашению учитываются как расходы, что снижает остаток для налога.

Важно знать! Чтобы использовать данный способ уменьшения размера налогов, потребуется открыть несколько субсчетов, которые будут отражать сделку. Правильное оформление в бухучете обязательно.

Для ИП также актуален вопрос возврата НДС. Предприниматели на упрощенке могут заявить налог на добавленную стоимость к вычету (через ФНС), потому что он включен в основную сумму платежа (например, когда покупается авто в лизинг для ИП-такси).

Преимущества лизинга для ИП

По сравнению с иными возможностями покупки оборудования долгосрочная финансовая аренда имеет ряд преимуществ. Благодаря этим особенностям лизинг стал одним из наиболее популярных способов нарастить активы предприятий и ИП. К ним относят:

1. Возможность быстро получить оборудование и начать его использование;
2. Меньшее количество требований, условий, документов;
3. Только что зарегистрированным ИП не нужно составлять бизнес-план, подтверждающий доходность задуманного (как требует большинство банков и кредитных организаций);
4. Длительный срок договора и возможность пересмотреть условия;
5. Не требуется согласование третьих лиц (учредителей, иных);
6. Налоговая оптимизация.

Однако есть и «подводные камни». Почти всегда требуется внесение авансового платежа (первоначального взноса), сумма которого может достигать половины от стоимости объекта. Также имущество находится в собственности лизингодателя весь период договора и его могут изъять (например, если компанию признают банкротом). Рассрочка – ссуда без начисления процентов – по финансовой аренде не предусматривается.

Не все банковские организации имеют лизинговые программы. На сегодняшний день ИП может обратиться в Сбербанк, ВТБ, Тинькофф, Россельхозбанк, Альфа-банк.

Для развития и оптимизации бизнес-процессов можно использовать любые методы. Лизинг для ИП станет оптимальным (а иногда единственным) вариантом, если до оформления сделки учесть и просчитать все нюансы. Перед подписанием документа следует внимательно изучить каждый пункт, особенно часть про одностороннее расторжение. Юристы лизинговых компаний имеют значительный опыт и прописывают положения с выгодой для своей организации в первую очередь. Если что-то вызывает опасения, а представители фирмы не идут «на контакт», лучше подыскать другую организацию.

Лизинг с нулевым авансом. Правда или ложь? Спрашиваем лизингодателей

Авансовый платеж не всегда является обязательным условием приобретения автомобиля в лизинг. Некоторые лизинговые компании предлагают оформить сделку и без аванса.

Портал All-leasing спросил у лизингодателей, действительно ли возможно оформить юридическому лицу легковой автомобиль в лизинг без аванса, что компании оценивают, принимая решение одобрить безавансовую сделку, и на какой минимальный платеж может рассчитывать лизингополучатель, если без первоначального взноса никак. Также спикеры опрошенных компаний поделились информацией о том, каким и почему считают оптимальным размер авансового платежа.

Что такое аванс в лизинговой сделке?

Аванс — это сумма (процент от стоимости предмета лизинга), которая выплачивается по лизинговому договору лизингополучателем до момента передачи имущества лизингодателем. Авансовый платеж зачисляется в общую сумму погашения задолженности по лизингу. Его размер может составить до 49% от стоимости предмета лизинга — здесь все зависит от условий лизинговой компании, платежеспособности лизингополучателя и других факторов, о которых расскажем позже.

Большую роль при одобрении аванса играет ликвидность имущества — чем она выше, тем ниже будет первоначальный взнос. Есть виды транспорта, которые можно приобрести в лизинг вообще без авансового платежа. К таким условиям также часто прибегают поставщики, которые стремятся увеличить продажи.

Стандартно аванс при лизинге автомобилей и спецтехники составляет 10–30%. Если оборудование и техника имеет низкий показатель ликвидности, тогда размер авансового платежа может составить 40–49%.

Что оценивают лизингодатели при одобрении размера аванса в лизинговой сделке

В CARCADE прокомментировали, что в первую очередь, компания смотрит на размер и конкурентность конкретной сделки, чтобы в принципе ответить на вопрос, насколько им нужен клиент с такими требованиями. Затем оценивается платежеспособность и стабильность бизнеса потенциального лизингополучателя, а также опыт сотрудничества с ним, если это повторный клиент.

В «Газпромбанк Автолизинг» сообщили,что оцениваются финансовые показатели деятельности, кредитная и лизинговая история (отсутствие просрочек, объемы и сроки финансирования и т.д.), сфера деятельности, срок осуществления деятельности, наличие действующих контрактов под основной вид деятельности лизингополучателя.

В «Европлане» рассказали, что компания обращает внимание на срок работы компании на рынке, оборот денежных средств, наличие собственных активов. Компания лизингополучателя должна просуществовать не менее полугода. Для лизинговой компании важно до начала сделки оценить текущее состояние клиента, чтобы в дальнейшем минимизировать риски.

Если доходы компании не способны перекрыть лизинговые платежи, то это, прежде всего, негативно скажется на лизингодателе, финансирующем покупку предмета лизинга. Но это не значит, что лизингополучателю в «Европлане» будет отказано в получении транспортного средства. Возможно поручительство другого юридического лица, которое способно покрыть ежемесячные платежи.

Кроме того, возможен вариант предоставления залога имеющегося в собственности имущества.

«Европлан» индивидуально подходит к каждому клиенту, предлагая удобные и доступные варианты финансирования именно для конкретного клиента. Например, можно рассмотреть сезонный график платежей, если для бизнеса лизингополучателя характерен фактор сезонности. Если клиенту удобно перенести финансовую нагрузку на конец срока договора, можно воспользоваться вариантом с высоким выкупным платежом. Поэтому многие клиенты работают с нами не первый год, некоторые — уже более 15 лет», — добавили в пресс-службе автолизинговой компании.

В «ВТБ Лизинге» рассказали, что рассматривается долговая нагрузка, платежная дисциплина, подверженность бизнеса различным рискам, персональные данные руководителя.

Какие компании предлагают минимальный аванс при приобретении автомобиля в лизинг

В «Элемент Лизинге» минимальный допустимый аванс составляет 10% для юридических лиц. «При этом компания финансирует юрлиц с момента регистрации, для физических лиц минимальный аванс будет выше 10%, а для повторных клиентов, имеющих положительную кредитную историю, могут быть применены улучшенные условия по авансу», — добавил Сергей Авдеев, директор по каналам сбыта и маркетингу «Элемент Лизинга».

В CARCADE получить лизинг без аванса можно, и на таком часто настаивают компании, у которых денежный поток поступает именно от использования транспорта — например, такси и каршеринг. Однако в этом случае к лизингополучателю применяются более жесткие требования по надежности, а также используются специальные условия договора, позволяющие компенсировать разницу между реальным удешевлением автомобиля в результате использования и остаточной стоимостью по договору.

В «Газпромбанк Автолизинге» для качественных повторных клиентов предлагаются авансы ниже, чем для новых клиентов. «В нашем случае речь идет о минимально возможных 5%», — прокомментировала Лилия Маркова, главный исполнительный директор компании «Газпромбанк Автолизинг».

В «Европлане» некоторые модели автомобилей можно приобрести с нулевым авансом. Например, в октябре «Европлан» совместно с Renault Russia запустили акцию «Выгодный обмен». Renault Logan доступен для оформления в лизинг с авансом 0%. «Чаще же всего автомобили можно оформить в лизинг с минимальным авансом — в размере 5–10% от рыночной стоимости автомобиля», — рассказали в пресс-службе «Европлана».

В «ВТБ Лизинге» сообщили, что для юридических лиц есть возможность безавансовой сделки, но это зависит как от качества клиента, так и от типа транспортного средства. А вот условия с 10% аванса довольно распространены для клиентов «ВТБ Лизинга».

Какой аванс хотят получить лизингодатели за предмет лизинга

Как рассказал генеральный директор CARCADE Олега Заглядин идеальный размер аванса для автолизинговой компании — 30%. Однако компания может согласиться и на меньший аванс при условии, что остальные условия договора, в первую очередь, удорожание, устраивают обе стороны, денежный поток клиента стабилен и покрывает платежи, а уровень риска признан умеренным. «Кстати, именно уровень риска позволяет требовать меньшего аванса от, например, такси, так как при одинаковой сумме лизинга, риск в сделке на нескольких недорогих машинах меньше, чем в сделке на одну, но дорогую», — добавил Олег Заглядин.

По мнению Лилии Марковой, главного исполнительного директора компании «Газпромбанк Автолизинг», оптимальным авансом является тот аванс, который в случае дефолта клиента позволит реализовать предмет лизинга на вторичном рынке без убытка для лизинговой компании, покрывая, в том числе расходы на изъятие, хранение, продажу автомобиля, а также заложенную в договор лизинга маржу. На практике 10% аванс является нерыночными, поэтому лизинговая компания перекладывает часть риска на будущие поступления по договору лизинга.

В пресс-службе «Европлана» прокомментировали, что компания подстраивается под запросы клиента, предлагая наиболее оптимальный вариант финансирования, подходящий конкретному лизингополучателю. Конечно, если оборот средств лизингополучателя довольно мал, то значительный аванс выступает как подтверждение платёжеспособности компании.

«Для лизинговых компаний самое важное в сделке — это баланс между денежным потоком и уровнем риска. Аванс — это один из главных инструментов этого баланса. Для качественного клиента и соответствующего предмета лизинга, лизинговой компании интересен и 0% аванс, таким образом максимизируется доходная база. На дорогие предметы лизинга клиент часто предпочитает минимальный аванс (5–15%), потому что хочет снизить разовые затраты на приобретение, но лизинговая компания, изучая клиента и предмет лизинга, может скорректировать условия исходя из анализа рисков», — пояснил Артем Киселев, директор по продажам продуктов автолизинга «ВТБ Лизинга».

Что влияет на размер аванса?

Итак, подведем итог. Перед тем как одобрить сумму аванса, лизингодатель обращает внимание на следующие параметры:

• Срок существования бизнеса на рынке (во всех лизинговых компаниях разные требования).
• Платежеспособность клиента и его репутацию на рынке.
• Наличие залога или поручителя.

Иногда компании-лизингодатели предлагают лояльные условия для клиентов, с которыми ранее заключали сделки. Если лизингополучатель всегда вовремя и в полном объеме выплачивал регулярные платежи, тогда есть большая вероятность повторного финансирования на более выгодных условиях. При этом первый договор может быть с авансовым платежом, а второй и последующие — без аванса.

Что на лизинговом рынке считается ликвидным и низколиквидным имуществом?

Низколиквидным считается имущество, которое будет сложно продать на вторичном рынке после его эксплуатации. К такому имуществу относится уникальное оборудование, разработанное под заказ конкретного клиента.

Высоколиквидными являются автомобили, грузовой транспорт, спецтехника для коммунальных нужд, строительства, сельского хозяйства и т.д.

Иногда компании-лизингодатели предлагают лояльные условия для клиентов, с которыми ранее заключали сделки. Если лизингополучатель всегда вовремя и в полном объеме выплачивал регулярные платежи, тогда есть большая вероятность повторного финансирования на более выгодных условиях. При этом первый договор может быть с авансовым платежом, а второй и последующие — без аванса.

Преимущества лизинга с минимальным авансом

• Нет необходимости изымать активы из оборота.
• Приобретенное лизинговое имущество будет приносить доход, за счет которого выплачиваются регулярные платежи.
• Регулярные лизинговые платежи распределяются равномерно, что снижает финансовую нагрузку на бюджет лизингополучателя.

Вывод

Приобретая имущество в лизинг, стоит учитывать, что аванс влияет на суммы ежемесячных платежей и удорожание сделки. Чтобы подобрать оптимальные условия лизинговой сделки, воспользуйтесь онлайн-калькулятором, который есть на сайте каждой лизинговой компании. 

Лизинг для юридического лица и ИП: 10 очевидных плюсов и 10 тайных минусов

За 2017 года объем сделок, заключенных с помощью лизинга ИП и ООО, составил 450 000 000 000 рублей. Это неудивительно, ведь такой симбиоз аренды и кредита – выгодная возможность для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц начать и развить собственное дело.

Давайте разберемся в плюсах и минусах работы с лизингом. Чем он интересен для бизнесменов? С какими подводными камнями придется столкнуться всем юридическим лицам, желающим воспользоваться новым финансовым инструментом?

Что привлекает ИП и юридических лиц? 10 преимуществ лизинга

Эксперты в сфере банковского и инвестиционного дела приводят целый ряд бесспорных преимуществ лизинга:

№1 Простота оформления

Получить лизинг гораздо проще, чем взять обычный кредит в одном из российских банков. С чем это связано? Лизинг признается менее рискованной услугой. Большинство финансовых организаций рассматривают возможность предоставления этого финансового инструмента даже для бизнесменов с нулевым балансом. Вероятность одобрения кредитной заявки в подобной ситуации – стремится к нулю.

№2 Свобода выбора

Легковой автомобиль или специализированные транспортные средства необходимы для решения краткосрочных задач? Тогда не вкладывайте в них полную стоимость. Как только задуманный проект будет выполнен, предприниматель вправе самостоятельно реализовывать основные средства и не выплачивать платежи. О дальнейшей судьбе имущества будет задумываться его собственник – лизинговая компания или одна из организаций, аффилированная банком.

№3 Гибкие условия

По некоторым договорам уплата лизинговых платежей за транспортные средства производится с момента, когда оно начинает приносить доход. Лизинговые компании предлагают ряд опций – отсрочку внесения платежа, льготный лизинг и др. Оперативная форма вовсе предоставляется без внесения первоначального платежа (но может потребоваться аванс!). В финансовом лизинге первоначальный платеж может достигать 49% от стоимости имущества.

№4 Немногочисленный комплект документов

Каждый лизингодатель индивидуально определяет перечень документации, которую частный предприниматель или организация обязаны представить к рассмотрению для получения одобрения.

Однако общий пакет состоит из следующих позиций:

• заявление (по форме, установленной ЛК),
• ксерокопия паспорта,
• ЕГРЮЛ,
• ИНН.

Некоторые компании запрашивают ксерокопии деклараций по НДС и 3-НДФЛ (для бизнесменов, использующих основную систему налогообложения). Предпринимателям, работающим по «упрощенке» (УСН), необходимо предоставить декларацию по уплате налогов за 2 либо более отчетных периодов. Перед подачей копий на рассмотрение, заверьте их в налоговой службе.

Внимание! Если у лизингодателя возникают сомнения в финансовой стабильности предпринимателя или ООО, он вправе потребовать оригинал справки об операциях по расчетному счету из банка.

№5 Льготы и послабления

По лизинговым программам не устанавливаются дополнительные комиссии (в отличие от кредитов и страховых договоров!). Кроме того, на некоторых режимах налогообложения действует возможность возврата НДС.

№6 Неограниченный выбор поставщика

В 9 из 10 случаев лизингодатели предоставляют индивидуальному предпринимателю право самостоятельно выбирать поставщика. Единственное, они могут вводить ограничения на приобретаемое имущество (например, можно купить только грузовые машины, стоимость которых превышает 850 000 рублей). Помните негласное правило – чем выше цена объекта соглашения, тем более выгодны условия его покупки.

№7 Досрочные выплаты по договору

Клиент лизинговой компании вправе досрочно погасить платежи по соглашению, НО большинство лизингодателей вводят ограничение – они предоставляют это право не ранее, чем по истечении полугода после заключения договора.

№8 Минимум обеспечения

Обеспечением по лизингу выступает приобретаемое имущество. Нет необходимости дополнительно предоставлять недвижимость в качестве залога или привлекать поручителей. Однако в России действует несколько программ, предусматривающих отсутствие первоначального взноса, но наличие платежеспособных поручителей.

№9 Упрощение ведения налоговой и бухгалтерской документации

В отчетностях при оформлении лизинга на транспортное средство для индивидуального предпринимателя действует ускоренная схема амортизации и уменьшение базы, облагаемой налогом. Дополнительно арендные платежи, выплачиваемые за имущество, включаются в статью расходов бизнесмена.

№10 Размер налогов не увеличивается

Юридическое лицо пользуется транспортным средством, НО на него не распространяется право собственности. Следовательно, имущество не числится на балансе компании, не включается в налогооблагаемую базу и не приводит к увеличению налогов.

Что не приводит в восторг ИП и юрлиц? 10 недостатков лизинга

У каждого финансового инструмента есть свои недостатки – лизинг не исключение. Обратная сторона медали этого финансового инструмента показывает следующие минусы:

№1 Итоговая переплата

Как и в случае с кредитом для физических лиц и ИП, оборудование или транспортные средства, приобретаемые по лизингу, обойдутся несколько дороже. Самый выгодный вариант – покупка автомобиля за собственные средства без обращения в лизинговые компании.

№2 Индивидуальный предприниматель – не собственник

Имущество, взятое по лизингу, не является собственностью бизнесмена или юридического лица – оно передано ему в пользование. Это предусматривает определенные ограничения (например, транспортное средство нельзя продать или внести в него изменения).

№3 Множественность условий

Стремясь обеспечить сохранность своего имущества (+ при этом получить доход), ЛК прописывают в договоре множество ограничений. Одним из пунктов соглашения может стать указание на максимальный годовой пробег транспортного средства. Практика показывает, что эта цифра невелика, поэтому получить машину в лизинг под такси – не так просто.

№4 Ответственность – на пользователе имуществом

Индивидуальный предприниматель или ООО не является собственником лизингового имущества, НО вся ответственность за его сохранность и работоспособность возлагается именно на них. В интересах владельца бизнеса оформить страхование, проводить регулярное сервисное и техническое обслуживание имущества. Учитывайте, что все это – дополнительные и весьма существенные расходы.

№5 Основные игроки – банки и лизинговые компании

Лизингодатели в императивном порядке определяют все положения договора – фактически они не только диктуют условия программы (ставку удорожания, период выплат и размер первоначального взноса), но и другие пункты (схему выплат, ограничения по пользованию, ответственность при неисполнении обязательств и др.).

№6 Широкие возможности ЛК

В ряде случаев лизингодатели «выстраивают» положения договора так, что у них появляется право расторгнуть соглашение с юридическим лицом без возврата ранее выплаченных им средств и без передачи имущества. Сделать это можно во внесудебном порядке и в дальнейшем оспорить действия ЛК будет крайне затруднительным.

Правда, для одностороннего расторжения соглашения необходимо допущение бизнесменом серьезных нарушений – неоднократная виновность в дорожно-транспортных происшествиях, отсутствие документов, подтверждающих прохождение технического осмотра и др.

№7 Необходимость внесения аванса

Не у всех частных предпринимателей и организаций имеются собственные накопления для внесения аванса по договору. Его минимальный размер – 10%, максимальный – 49% от стоимости предмета соглашения. Однако помните, чем выше первоначальный платеж, тем меньше регулярные ежемесячные или ежеквартальные платежи и итоговая переплата.

№8 Обязательное страхование объекта соглашения

Лизингополучатель заключает договор страхования за собственный счет (при этом лизингодатели настоятельно «советуют» выбрать определенную страховую организацию!). Страховка – это дополнительная «подушка безопасности», но все же расходы, связанные с её оформлением и последующими выплатами, ложатся на предпринимателя, повышая его финансовую нагрузку. Отказаться от страхования – нельзя, это одно из обязательных условий сотрудничества.

№9 Поверхностное законодательное регулирование

Вопросы лизинга (в особенности возвратного!) как для юридических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей на законодательном уровне урегулированы частично. Это оставляет свободу выбора «дальнейшего хода» и определение «правил игры», НО только за лизингодателями. Фактически бизнесмен оказывается в положении, когда он не принимает участия в определении условий – он просто выбирает тот вариант, по которому меньше переплаты.

№10 Небольшие сроки действия договора

Обычно соглашения заключаются на срок от 3-х до 5 лет – конечно, лизинговым компаниям выгодно получать крупные платежи. Определяя небольшой период, они защищают себя от недобросовестных бизнесменов и сводят финансовые риски к минимуму.

Однако если лизингополучатель к окончанию срока действия договора примет решение не выплачивать остаточную стоимость имущества (т.е. не выкупать автомобиль), то он вправе продлить прежнее либо заключить новое соглашение.

Как принять решение?

К сожалению, в России лизинг получил незначительное распространение в отличие от автокредита. Он занимает сравнительно небольшой сегмент малого и среднего бизнеса, а крупными предпринимателями не используется вообще (хотя плюсы заключения такого договора очевидны и опытным бизнесменам для решения краткосрочных задач).

Оформлять ли договор лизинга? Ответ очевиден – да, НО в этом вопросе актуальна старая пословица «семь раз отмерь, один раз отрежь». ИП и ООО важно учитывать:

1. репутацию лизинговой компании,
2. условия программы,
3. окончательную переплату,
4. возможность досрочного погашения,
5. право расторжения договора,
6. порядок определения остаточной стоимости.

Особое внимание уделите ежемесячным платежам – лизинг не является дешёвым способом стать владельцем транспорта. Вы должны быть уверены, что дополнительная финансовая нагрузка не помешает ведению коммерческой деятельности.

Вместо вывода

Приняли решение взять автомобиль в лизинг? Рекомендуем сотрудничать только с крупнейшими лизингодателями, которыми в настоящий момент являются банки ВТБ, Сбербанк, Альфа-Банк и Россельхозбанк. Они предлагают выгодные программы для приобретения сельскохозяйственной техники, специального оборудования и транспортных средств любого назначения.

: кредит или лизинг? Преимущества и недостатки.

По сведениям рейтинговых агентств рост рынка лизинга за 2018 год планируется на 17-18%, а российская и зарубежная практика показывает – это очень эффективный финансовый инструмент для развития компании. Однако не забывайте, что арендные обязательства, подразумевающие внесение регулярных платежей, увеличивают нагрузку на предприятие.

Автокредит или лизинг для юридических лиц

Сергей Печурин

09 октября 2018

346

Комментариев нет

Кредит или Лизинг?

Перед каждой организацией в рамках ее хозяйственной деятельности возникает вопрос о покупке основных средств. Имущество производственного, промышленного или иного назначения, используемое предприятием, такое, как автомобили компания имеет право купить за счёт кредитования либо с помощью использования программ лизинга. Какой инструмент использовать выгоднее и доступнее юрлицам, и какому отдать предпочтение, рассмотрим ниже.

Что такое автокредит, что такое лизинг?

Автокредитом выступает заем под фиксированную процентную ставку, что предоставляется банковским или иным финансовым учреждением юридическому лицу для приобретения автомобиля. Данный тип потребительского кредитования отличается высокой степенью востребованности не только среди фирм и организаций, но и среди физических лиц. Среди особенностей автокредита можно выделить следующие:

• целевой – то есть денежные средства можно потратить исключительно на покупку транспорта;
• залоговый – купленный транспорт остается в залоге у кредитора до момента полноценного погашения заемных средств.

Оформить заявку на покупку авто в заем возможно в банке, иной кредитной организации, либо непосредственно через автосалон, который работает с несколькими банками. Как правило, заявка рассматривается в течение одного дня.

Автолизинг — это один из типов арендно-финансовых отношений. В его рамках транспорт приобретается и передается во временный период владения и пользования за определённую плату. Возможна долгосрочная аренда машины с правом выкупа, однако, без такого обязательства – то есть окончательное решение о выкупе принимает компания-лизингополучатель. Процедура оформления соглашения происходит следующим образом:

1. Клиент выбирает транспортное средство у компании-продавца, обращается в организацию, оказывающую услуги по лизингу.
2. Лизингодатель берет на себя выкуп автомобиля для передачи его клиенту.
3. В результате окончания периода действия соглашения юрлицо возвращает автомобиль лизингодателю.

При оформлении лизингового соглашения подписывается договор, согласно которому клиент становится лизингополучателем. В нём прописываются условия, в том числе величина платежей, которые зачастую гораздо ниже выплат по займу. Также в договоре фиксируется остаточная стоимость автомобиля, которая остается неизменной, и по которой можно выкупить транспорт.

https://www.youtube.com/watch?v=QU7VyhmuwOE

При покупке автомобиля в лизинг компания может получить скидку от официального дилера. Как это работает? Многие дилеры имеют партнерские отношения с лизинговыми компаниями и готовы предоставить своим партнерам скидку до 15%.

Нормативно-правовое регулирование автокредита и лизинга

С точки зрения закона, лизинговые и заемные отношения регулируются следующими актами:

• лизинг — статьи 665-670 ГК РФ, а также нормативный акт 164-ФЗ “О финансовой аренде (лизинге)”;
• кредит — Федеральный Закон №353-ФЗ “О потребительском кредите (займе)”, кроме того, раздел Гражданского Кодекса Российской Федерации – Глава 42, Параграф 2, статьи 819-821.

Среди преимуществ лизинга выделяют:

• необходим существенно меньший пакет документации, чем при автомобильном кредитовании;
• нет необходимости оплаты дополнительных позиций расходов.

  Страховка КАСКО или ОСАГО, технический осмотр, постановка машины на учет в ГИБДД — всё это берёт на себя организация-лизингодатель, а затраты, как правило, учитываются в лизинговой ставке;

• низкий ежемесячный платёж;
• можно забыть о комиссиях и возможных дополнительных сборах;
• отсутствие требования выкупать автомобиль после окончания соглашения;
• быстрое рассмотрение заявления — от пары часов до пары дней в зависимости от фирмы;
• в случае дорожно-транспортного происшествия ответственность и расходы берёт на себя организация-лизингодатель;
• возможность быстро поменять транспортное средство, так как реализацией автомобиля будет заниматься владелец.

От лизинговой компании клиент получает ряд дополнительных услуг, что позволит минимизировать денежные и временные затраты на обслуживание авто: страховка, постановка на учет, помощь на дороге, ТО, топливная программа.

У лизинга есть ряд недостатков

Потребуется оплатить более высокий первоначальный взнос, более дорогую государственную пошлину за заверение соглашения у нотариуса. Срок договоренности, как правило, меньший, чем у автокредита. Он составляет приблизительно 3-5 лет.

Компания-лизингодатель может поставить в соглашение дополнительные условия по использованию транспорта, например, ограничить пробег, ограничить выезд за границу, ограничить возможности по изменению транспортного средства (нанесение логотипов). Если юридическое лицо нарушает требования компании, лизингодатель может расторгнуть документ в одностороннем порядке.

Лизинг подойдет, если планируется частая смена новых авто (раз в несколько лет), машина будет эксплуатироваться аккуратно, авто не будет модернизирована.

Положительные и отрицательные стороны автокредита

При автокредите юридическое лицо сразу становится полноценным собственником автомобиля, однако транспортное средство остается в залоге у банка.

Среди преимуществ автокредита:

• небольшой первоначальный взнос или его отсутствие;
• небольшой размер государственной пошлины на нотариальное удостоверение договора;
• несколько различных систем погашения, можно выбрать наиболее удобную;
• возможность оформления займа на длительный период: до 7-10 лет

Среди минусов автокредита выделяют:

скрытые комиссии и дополнительные платежи, возможность того, что кредитная организация увеличит процентную ставку, обязательное страхование, большой пакет документов.

Что выгоднее: ключевые различия покупки автомобиля по кредитной и лизинговой системе

Чтобы понять какой вариант будет наиболее предпочтительным, проанализируем ключевые отличительные характеристики покупки транспорта по кредитным и лизинговым программам:

1. Условия на пакет документов от лизинговых и кредитных компаний. Чтобы взять автомобиль в заем организации потребуется предоставить большой пакет документов, куда войдут помимо заявки и учредительная документация, и финансовая отчётность. Для применения лизинга подобный пакет бумаг не потребуется.
2. Срок рассмотрения заявления. Некоторые кредитные организации рассматривают заявление от юридических лиц до двух месяцев. Как правило, это очень долгий процесс. Лизинговые компании дадут решение уже через несколько дней.
3. Право собственности на автомобиль. Юридическое лицо становится собственником транспортного средства только в случае оформления кредита, как уже говорилось выше. Собственником автомобиля по лизингу организация станет только в случае, если выкупит автомобиль по его остаточной цене.
4. Присутствие залога. При сотрудничестве с кредитным предприятием в качестве залога применяется автомобиль. Для лизинговой программы залог не понадобится, так как транспорт и так находится во владении лизинговой компании.
5. Размер переплаты. И в первом, и во втором случае покупатель столкнется с переплатой. Как правило, по кредиту размер переплаты больше, однако чтобы ответить на этот вопрос точно, необходимо произвести расчёт платежей по обеим программам.
6. Возможность внести платежи в статьи расходов бухгалтерии компании для снижения налоговой нагрузки. В случае использования кредита в состав расходов предпринимателя можно включить исключительно проценты по займу. При использовании лизинговых программ в расходы можно отнести весть размер лизинговых платежей.
7. Амортизация транспортного средства. Одно из существенных преимуществ лизинга для юридических лиц — это возможность использования ускоренной амортизации для сокращения расходов по налоговому обременению на прибыль. Если автомобиль приобретается с помощью заемных средств, нормативные акты не предусматривают возможность использования амортизации.
8. Варианты оплаты налоговой ставки на имущественную собственность. Транспорт, который приобретается в кредит, облагается имущественным налоговым сбором. Если используется лизинг, юридическое лицо не выплачивает представленный в течение периода действия соглашения, так как владельцем транспорта выступает лизинговая компания. Если по окончанию соглашения транспортное средство было выкуплено, имущественный налог оплачивается с остаточной стоимости, то есть со стоимости выкупа.

Исходя из всего сказанного выше, можно сделать вывод, какой из продуктов будет лучшим вариантом для юридического лица.

Несмотря на то, что платежи по лизингу могут быть выше кредитных, так же, как и первоначальный взнос при лизинговой программе, именно этот вариант будет комфортабельным для юридических лиц.

Выгода достигается благодаря возможности сокращения налогооблагаемой базы, а также ряда условий, которые предусматриваются Федеральным Законом номер 164. Это оптимальный, а главное – официальный и законный способ уменьшить налоги.

Политика государства направлена на развитие финансовой аренды – это обуславливает положительные условия для юридических лиц. Благодаря отсутствию налоговых обременений, вы можете сэкономить до 43% от стоимости автомобиля – страховые взносы, НДС, НДФЛ, взносы в пенсионный фонд.

Загрузка…